Xin hỏi cách điền phần điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT đầu vào trên phần mềm KKT

[nguyenthiduc8]

Chào mọi người, em có vấn đề xin được giải đáp
Tháng trước em kê khai sai thuế GTGT đầu vào nên bây giờ em cần vào ô điều chỉnh thuế GTGT hàng hóa dịch vụ mua vào, nhưng em không cách nào vào đó được, mọi người ai biết cách vào điều chỉnh xin giúp đỡ.

 

[vandang]

Chào mọi người, em có vấn đề xin được giải đáp
Tháng trước em kê khai sai thuế GTGT đầu vào nên bây giờ em cần vào ô điều chỉnh thuế GTGT hàng hóa dịch vụ mua vào, nhưng em không cách nào vào đó được, mọi người ai biết cách vào điều chỉnh xin giúp đỡ.

Bạn khai vào mẫu 01/KHBS nhé.
chúc thành công.

 

[Trinhtaythi]

Bạn kê khai vào đồng thời mẫu 01/KHBS và 01-3/GTGT và chú ý:

• Tổng số thuế GTGT điều chỉnh tăng được ghi vào chỉ tiêu [35] của Tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT.​
• Tổng số thuế GTGT điều chỉnh giảm được ghi vào chỉ tiêu [37] của Tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT.​

​

 

[nguyenthiduc8]

Bạn kê khai vào đồng thời mẫu 01/KHBS và 01-3/GTGT và chú ý:

• Tổng số thuế GTGT điều chỉnh tăng được ghi vào chỉ tiêu [35] của Tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT.​
• Tổng số thuế GTGT điều chỉnh giảm được ghi vào chỉ tiêu [37] của Tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT.​

​

Cảm ơn bạn Trinhtaythi đã hướng dẫn.
Nhưng vì mình muốn kê giảm thuế GTGT đầu vào nên có lẽ mình sẽ ghi vào chỉ tiêu [21].
Mình cũng theo chỉ dẫn của các bạn vào phần kê khai bổ sung nhưng đến khi mình kích vào ô "đồng ý" để vào tờ khai bổ sung thì phần mềm hiện lên chữ là "ngày khai bổ sung không được lớn hơn ngày hiện tại", trong khi mình đã kiểm tra ngày của máy tính bằng đúng ngày trên phần mềm kê khai, mình cũng thử sửa ngày trên phần mềm kê khai cho nhỏ hơn nhưng cũng không được .
Có bạn nào biết cách thì chỉ dẫn cho mình với . Cám ơn nhiềuuuu!

 

[vandang]

Cảm ơn bạn Trinhtaythi đã hướng dẫn.
Nhưng vì mình muốn kê giảm thuế GTGT đầu vào nên có lẽ mình sẽ ghi vào chỉ tiêu [21].
Mình cũng theo chỉ dẫn của các bạn vào phần kê khai bổ sung nhưng đến khi mình kích vào ô "đồng ý" để vào tờ khai bổ sung thì phần mềm hiện lên chữ là "ngày khai bổ sung không được lớn hơn ngày hiện tại", trong khi mình đã kiểm tra ngày của máy tính bằng đúng ngày trên phần mềm kê khai, mình cũng thử sửa ngày trên phần mềm kê khai cho nhỏ hơn nhưng cũng không được .
Có bạn nào biết cách thì chỉ dẫn cho mình với . Cám ơn nhiềuuuu!

- Theo mình hiểu thì bạn đã kê sai ở kỳ tháng 09/2008, vì vậy khi bạn vào tờ khai bổ sung thì bạn chọn Kỳ tính thuế là 09/2008.
- Tạm thời 2 chỉ tiêu 19, 21 không cho phép điều chỉnh (Bạn sẽ hiểu vì sao khi bạn làm xong 2 bước hướng dẫn dưới đây).
- Tiếp theo tại bản Giải trình (mẫu 01/KHBS) tại mục I. Chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp, bạn kích vào mũi tên và chọn Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này, lúc này cột Mã số chỉ tiêu sẽ là 23 và tại cột Số đã kê khai có giá trị đúng bằng số bạn đã kê khai nhầm. Tại cột Số điều chỉnh bạn gõ vào số thuế GTGT mà đúng ra bạn được khấu trừ trong tháng 09/2008. Bạn enter và phần mềm sẽ tính giúp bạn Số ngày chậm nộp, Số tiền phạt chậm nộp.
- Tiếp theo bạn muốn kiểm tra việc kê khai của mình có chính xác hay không thì bạn hãy quay lại mẫu số 01/GTGT và nhớ chọn cả phụ lục 01-3/GTGT, tại phụ lục này ở cột Số thuế GTGT điều chỉnh tăng bạn gõ vào số thuế GTGT điều chỉnh tăng (tức là phần thuế GTGT đầu vào mà bạn muốn điều chỉnh giảm tại chỉ tiêu 21), đồng thời ở chỉ tiêu 35 của tờ khai mẫu số 01/GTGT bạn gõ vào đúng số thuế GTGT điều chỉnh tăng này. Bạn nên đối chiếu với tờ khai cũ xem có đúng theo yêu cầu điều chỉnh của bạn không.
- Cuối cùng là nhớ nộp tờ khai 01/KHBS và cả tiền phạt chậm nộp nữa nhé.
Mong trao đổi thêm, chúc thành công.

 

[thutra]

Vậy số tiền nộp phạt tính nhu thế nào bạn chi giúp mình với

 

[kunkun]

Vậy số tiền nộp phạt tính nhu thế nào bạn chi giúp mình với

nếu điều chỉnh mà VAT đầu vào < VAT đầu ra thì lấy số thuế còn pải nộp đó * 0.05% * số ngày chậm nộp ( tính tới thời điểm lập điều chỉnh và nộp thuế) ..đem lên chi cục thuế đóng dấu " cộp cộp" rồi cầm thêm số tiền thuế chậm nộp...đem ra kho bạc đóng gấp gấp.
nếu điều chỉnh mà VAT đầu vào > VAT đầu ra thì chẳng pải nộp pạt gì cả.

 

[viendx]

Có lẽ vì bạn đã dùng bút toán khóa sổ trên PM. Nếu muốn sửa vào để sửa được cần biết bạn đang sử dụng PMKT gì? Nếu có thể bạn nên gọi cho hãng cung cấp PMKT cho bạn chắc chắn họ sẽ giúp được bạn.

 

[huong0484]

các bác cho e hỏi với ạ.Trc đây cty e khai thuế trên PMKT, do lỗi nên số ở ms 43 trên TK GTGT tháng 7 chuyển sang ms 11 của tháng 8 bị sai (nhỏ hơn thực tế), dẫn đến TK GTGT tháng 8 sai, tháng 9 sai. VAT đầu vào trên đó bị giảm đi, ko nhìu, hơn 200k thôi ạ, j e làm TKhai tháng 10 thì sẽ điều chỉnh ntn ạ?các b giúp e với. E mới đi làm và chưa rành về vụ thuế này.

 

[vandang]

các bác cho e hỏi với ạ.Trc đây cty e khai thuế trên PMKT, do lỗi nên số ở ms 43 trên TK GTGT tháng 7 chuyển sang ms 11 của tháng 8 bị sai (nhỏ hơn thực tế), dẫn đến TK GTGT tháng 8 sai, tháng 9 sai. VAT đầu vào trên đó bị giảm đi, ko nhìu, hơn 200k thôi ạ, j e làm TKhai tháng 10 thì sẽ điều chỉnh ntn ạ?các b giúp e với. E mới đi làm và chưa rành về vụ thuế này.

Bạn khai bổ sung theo mẫu 10/KHBS cho từng tháng 7,8,9 nhé.
Chúc thành công.

 

[huong0484]

dạ, khai bổ sung cho từng tháng 7,8,9. Còn trên tờ khai tháng 10 thì sao bác?fần chênh lệch ấy em kê vào chỉ tiêu nào ạ?Bác hdẫn cụ thể cho em đc ko?thanks bác nhìu.

 

[huonggia]

Cảm ơn bài viết của các bạn trong chuyên mục này .Các bạn giúp tôi vấn đề này nhé ! T9/08 tôi làm BCT lại quên không vào chỉ tiêu 11 trên TKGTGT do làm ở máy khác , nay làm bổ sung ỏ mãu 01/KHBS cho T9 ở chỉ tiêu 11 vạy tôi không thể vào chỉ tiêu 37 được .Ở BCT tháng 10 tôi nên vào khoản bô sung ở mục nào nhỉ mong các bạn giúp tôi với .Để kịp làm BC T10.

 

[vandang]

dạ, khai bổ sung cho từng tháng 7,8,9. Còn trên tờ khai tháng 10 thì sao bác?fần chênh lệch ấy em kê vào chỉ tiêu nào ạ?Bác hdẫn cụ thể cho em đc ko?thanks bác nhìu.

Tờ khai tháng 10 bạn kê khai bình thường theo thực tế phát sinh, đồng thời tổng hợp số thuế điều chỉnh của 3 tháng 7,8,9 vào phụ lục 01-3/GTGT.

 

[kieuthuy]

- Theo mình hiểu thì bạn đã kê sai ở kỳ tháng 09/2008, vì vậy khi bạn vào tờ khai bổ sung thì bạn chọn Kỳ tính thuế là 09/2008.
- Tạm thời 2 chỉ tiêu 19, 21 không cho phép điều chỉnh (Bạn sẽ hiểu vì sao khi bạn làm xong 2 bước hướng dẫn dưới đây).
- Tiếp theo tại bản Giải trình (mẫu 01/KHBS) tại mục I. Chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp, bạn kích vào mũi tên và chọn Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này, lúc này cột Mã số chỉ tiêu sẽ là 23 và tại cột Số đã kê khai có giá trị đúng bằng số bạn đã kê khai nhầm. Tại cột Số điều chỉnh bạn gõ vào số thuế GTGT mà đúng ra bạn được khấu trừ trong tháng 09/2008. Bạn enter và phần mềm sẽ tính giúp bạn Số ngày chậm nộp, Số tiền phạt chậm nộp.
- Tiếp theo bạn muốn kiểm tra việc kê khai của mình có chính xác hay không thì bạn hãy quay lại mẫu số 01/GTGT và nhớ chọn cả phụ lục 01-3/GTGT, tại phụ lục này ở cột Số thuế GTGT điều chỉnh tăng bạn gõ vào số thuế GTGT điều chỉnh tăng (tức là phần thuế GTGT đầu vào mà bạn muốn điều chỉnh giảm tại chỉ tiêu 21), đồng thời ở chỉ tiêu 35 của tờ khai mẫu số 01/GTGT bạn gõ vào đúng số thuế GTGT điều chỉnh tăng này. Bạn nên đối chiếu với tờ khai cũ xem có đúng theo yêu cầu điều chỉnh của bạn không.
- Cuối cùng là nhớ nộp tờ khai 01/KHBS và cả tiền phạt chậm nộp nữa nhé.
Mong trao đổi thêm, chúc thành công.

 

[kieuthuy]

Vậy cho mình hỏi, trong mẫu 01/KHBS có tờ khai bổ sung đó thì mình điền số liệu vào cho hoàn chỉnh số liệu so với tờ khai cũ. Hay chỉ ghi số liệu bổ sung tờ kê khai cũ thôi. Mình làm nhưng còn thắc mắc. Chưa rành