Sai thuế suất gtgt

[NQVDT]

Xin chào các bạn mình có vấn đề này muốn hỏi. Công ty mình ký hợp đồng bán hàng hóa với thuế suất là 5% và đã ra hóa đơn, nhưng 02 tháng sau mình phát hiện hàng hóa đó thuế suất là 10%. Mình làm biên bản hủy hóa đơn nhưng ko biết có phải làm thêm phụ lục hợp đồng điều chỉnh mức thuế lại hay ko hay chỉ hủy hóa đơn cũ, xuất hóa đơn mới ko đá đọng gì đến cái hợp đồng 5% này. Mình đang cần gấp để xử lý trong tháng này mong được sự giúp đỡ.:wall:

 

[Nguyen Van Gan]

Xin chào các bạn mình có vấn đề này muốn hỏi. Công ty mình ký hợp đồng bán hàng hóa với thuế suất là 5% và đã ra hóa đơn, nhưng 02 tháng sau mình phát hiện hàng hóa đó thuế suất là 10%. Mình làm biên bản hủy hóa đơn nhưng ko biết có phải làm thêm phụ lục hợp đồng điều chỉnh mức thuế lại hay ko hay chỉ hủy hóa đơn cũ, xuất hóa đơn mới ko đá đọng gì đến cái hợp đồng 5% này. Mình đang cần gấp để xử lý trong tháng này mong được sự giúp đỡ.:wall:

Bạn không hũy hóa đơn đó mà chỉ xuất tiếp hóa đơn ghi điều chỉnh thuế suất của tờ HĐ trước. Chuẩn bị nộp phạt nữa bạn ạ.

 

[thanhhung]

Xin chào các bạn mình có vấn đề này muốn hỏi. Công ty mình ký hợp đồng bán hàng hóa với thuế suất là 5% và đã ra hóa đơn, nhưng 02 tháng sau mình phát hiện hàng hóa đó thuế suất là 10%. Mình làm biên bản hủy hóa đơn nhưng ko biết có phải làm thêm phụ lục hợp đồng điều chỉnh mức thuế lại hay ko hay chỉ hủy hóa đơn cũ, xuất hóa đơn mới ko đá đọng gì đến cái hợp đồng 5% này. Mình đang cần gấp để xử lý trong tháng này mong được sự giúp đỡ.:wall:

Thứ nhất, hợp đồng dùng để các bên tham gia thực hiện nghĩa vụ của mình, nếu sai thì tốt nhất làm phụ lục hợp đồng. (không ảnh hưởng gì đến thuế)

Thứ hai, làm biên bản huỷ và viết lại hoá đơn mới thay thế cho hóa đơn đã viết. Trường hợp khác hàng không chấp nhận huỷ hoá đơn thì bạn chỉ việc kê khai thêm 5% nữa và lấy tiền túi ra nộp cho Nhà nước là OK.

 

[NQVDT]

cảm ơn các bạn mình nghĩ là kê khai âm số tiền hóa đơn sai và ra hóa đơn mới trên bảng kê bán ra. Nhưng nếu làm phụ lục hợp đồng thì chẳng lẽ những cái sai sót về thuế suất thời gian mấy tháng trời mình cũng làm phụ lục sao. Mình đang rất thắc mắc về vấn đề có bắt buộc làm phụ lục hay ko. Việc hủy hóa đơn lập hóa đơn mới là chắc chắn rồi.

 

[thanhhung]

cảm ơn các bạn mình nghĩ là kê khai âm số tiền hóa đơn sai và ra hóa đơn mới trên bảng kê bán ra. Nhưng nếu làm phụ lục hợp đồng thì chẳng lẽ những cái sai sót về thuế suất thời gian mấy tháng trời mình cũng làm phụ lục sao. Mình đang rất thắc mắc về vấn đề có bắt buộc làm phụ lục hay ko. Việc hủy hóa đơn lập hóa đơn mới là chắc chắn rồi.

Nói gì thế bác? Sao lại kê khai âm số tiền ra hoá đơn sai?

Bạn phải liên hệ với khách hàng, nếu khách hàng đồng ý huỷ hoá đơn đó (có nghĩa là khách hàng chấp nhận thanh toán thêm 5% tiền thuế GTGT) thì bạn viết hoá đơn khác và kê khai thuế thêm thôi.

Còn cái hợp đồng kia bạn có làm lại phụ lục hay không là tuỳ bạn với khách hàng, nếu khách hàng khó tính, cứ căn cứ vào hợp đồng trước thì bạn đành phải chịu mất 5% tiền túi.