Có VAT đầu vào nhưng không có đầu ra

[thongockieucang]

Công ty e làm du lịch nhưng đối tượng là khách nước ngoài. Khi kết thúc mỗi tour đều có các HĐ đầu vào nhưng do là khách nước ngoài nên ko xuất HĐ đầu ra, và từ 2 tháng trước e đều không kê khai các khoản đầu vào đó. E nghĩ nếu thuế kiểm tra chéo thì công ty e sẽ gặp rắc rối, Mong các anh chị hướng dẫn e cách làm hợp lý với ạ!

 

[Thamht]

Thuế đầu vào phát sinh bạn phải kê khai đầy đủ & nộp lên CQThuế quản lý.
Còn về hóa đơn đầu ra, nếu khách nước ngoài không lấy, bạn vẫn xuất hóa đơn bình thường. Cá nhân không có MST thì bỏ trống, lưu tại đơn vị cả 3 liên.
Bạn nên xuất hóa đơn để sau này đỡ gặp rắc rối.

 

[Nguyen Van Gan]

Công ty e làm du lịch nhưng đối tượng là khách nước ngoài. Khi kết thúc mỗi tour đều có các HĐ đầu vào nhưng do là khách nước ngoài nên ko xuất HĐ đầu ra, và từ 2 tháng trước e đều không kê khai các khoản đầu vào đó. E nghĩ nếu thuế kiểm tra chéo thì công ty e sẽ gặp rắc rối, Mong các anh chị hướng dẫn e cách làm hợp lý với ạ!

Bạn kê thuế đầu vào 2 tháng trước cho tháng này luôn.
Dù khách không yêu cầu bạn hóa đơn vẫn xuất hóa đơn ghi nhận doanh thu chứ.