Điều chỉnh kê khai sai thuế GTGT

[kieuthuy]

Cho mình hỏi chút nhé. Công ty mình thuế GTGT tháng 02/2008 còn dư TK 133 nhưng trên tờ khai GTGT tháng 03/2008 kế toán ko kê khai nên ko được khấu trừ, giờ mình không biết chỉnh sữa làm sao. Khi mình làm sổ sách mới phát hiên ra. Mình là nhân viên kế toán mới.

 

[kieuthuy]

Không ai giúp mình với. Mình định sữa sổ sách thôi. Còn tờ khi GTGT giờ nôp thuế hết rùi khỏi sữa được ko. Cho mình lời khuyên đi

 

[vandang]

Cho mình hỏi chút nhé. Công ty mình thuế GTGT tháng 02/2008 còn dư TK 133 nhưng trên tờ khai GTGT tháng 03/2008 kế toán ko kê khai nên ko được khấu trừ, giờ mình không biết chỉnh sữa làm sao. Khi mình làm sổ sách mới phát hiên ra. Mình là nhân viên kế toán mới.

Bạn nên tìm đọc ở các topic trước, vấn đề này đã thảo luận khá nhiều rồi.

 

[DatThanhSonCo]

Bạn lập bảng kê khai đièu chỉnh thuế phải nộp của Tháng 2, và điều chỉnh trên đó. Kèm theo bảng giải trình cho CQ Thuế nũa là được. Bạn tham khảo cách điều chỉnh và kê khai bổ sung trong các văn bản về thuế namư 2007, mình không nhớ mẫu nữa. Nếu không rõ thì bạn hỏi cơ quan thuế gần nhất. hehe

 

[kieuthuy]

Cảm ơn các bạn nhiều nhé.

 

[RohanJP]

trong cái phiên bàn kê khai thuế có cái mẫu tờ khai điều chỉnh đấy, bạn điều chỉnh lun trong tờ khai thuế t10 này,

 

[kieuthuy]

Mẫu tờ khai điều chỉnh là mình điều chỉnh số liệu lại hoàn chỉnh hay là chỉ điền số điều chỉnh thôi. Nó còn gọi là tờ khai bổ sung đó phải không bạn?

 

[NguyễnHạnhUyên]

Mẫu tờ khai điều chỉnh là mình điều chỉnh số liệu lại hoàn chỉnh hay là chỉ điền số điều chỉnh thôi. Nó còn gọi là tờ khai bổ sung đó phải không bạn?

Bạn điều chỉnh bẳng mẫu 01/KHBS trong phần Kê khai Bổ sung của HTKK ! chỉ kê số liệu cần điều chỉnh.

 

[pinkrose13]

mình cũng có một trường hợp gần tương tự như trường hợp của bạn. Tháng 9 ở chỉ tiêu 23 lẽ ra mình được khấu trừ 500.000 thì mình lại chỉ ghi có 200.000 thôi. như thế đến tháng 10 mình có hỏi người trên phòng hướng dẫn khai bổ sung thì phải điều chỉnh số thiếu ở chỉ tiêu 37 tức là ghi giảm số thuế phải nộp trên tờ khai của tháng 10 và kèm theo tờ khai bổ sung mẫu 01/KHBS và họ lại yêu cầu mình ký vào biên bản vi phạm về thuế, và vi phạm theo thông tư 61 thì mình phải nộp từ 1.100.000 trở lên cơ. Mình sợ quá thế là hôm sau nộp tờ khai khác thì không nộp tờ khai bổ sung ấy nưã nhưng vẫn điều chỉnh ở chỉ tiêu 37 và kèm theo mẫu 01/03. các bạn cho mình hỏi như thế có đúng không? sao mình thấy cứ nộp tờ khai bổ sung là họ yêu cầu phải lập biên bản phạt xong mới đồng ý nhận tờ khai bổ sung thì phải. Các bạn giúp mình với. Thanks nhiều nhiều.