Thanh lý TSCĐ

[megavnn8]

Các anh, chị cho em hỏi:
Cty mua 1 bộ khuôn giá 12 tr nhưng ko co hóa đơn (khuôn cũ)
N 211: 12.000.000
C 111: 12.000.000
Hàng tháng không trích khấu hao( không có hóa đơn)
Nay cty bán khuôn này đi xuất hóa đơn GTGT như sau :
Hàng : 10.000.000
VAT5%: 500.000
Định khoản:
N 111 : 10.500.000
C 711 : 10.000.000
C 3331: 500.000
N 811: 12.000.000
C 211: 12.000.000
Vậy em định khoản này có đúng không và khi quyết toán thuế TNDN thi
811: 12 tr có được là chi phí hợp lý không
711: 10 tr phải cộng vào để tính thuế TNDN hay được trừ ra
Mong anh chị giúp đỡ

 

[NTAC]

Khi mua HH không có hóa đơn thì không được khấu trừ thuế GTGT và K được tính vào CP hợp lý. vì vậy bạn ht như vậy chẳng CQ thuế nào chấp nhận cho bạn cả, mà sao lại tăng TSCĐ nhỉ, mà lại bán lun cơ chứ ??????????

 

[quynhtrangone]

Đúng đó, TSCĐ này không được tính là TS của Cty. Cty bạn mua, bán khỏi cần qua sổ sách luôn

 

[megavnn8]

Vấn đề là như thế này: Khách hàng đến mua lại bộ khuôn nhưng đòi viết hóa đơn, em xem trong sổ tài sản cố định thì có bộ khuôn này nhưng không khấu hao, bây giờ bán đi phải gi giảm TSCĐ

 

[moixuongnui]

Đúng đó, TSCĐ này không được tính là TS của Cty. Cty bạn mua, bán khỏi cần qua sổ sách luôn

Hehe. Chỉ vậy là chỉ người ta trốn thuế đó nghe. Vi phạm pháp luật rồi.:028:

 

[trinhan]

Các anh, chị cho em hỏi:
Cty mua 1 bộ khuôn giá 12 tr nhưng ko co hóa đơn (khuôn cũ)
N 211: 12.000.000
C 111: 12.000.000
Hàng tháng không trích khấu hao( không có hóa đơn)
Nay cty bán khuôn này đi xuất hóa đơn GTGT như sau :
Hàng : 10.000.000
VAT5%: 500.000
Định khoản:
N 111 : 10.500.000
C 711 : 10.000.000
C 3331: 500.000
N 811: 12.000.000
C 211: 12.000.000
Vậy em định khoản này có đúng không và khi quyết toán thuế TNDN thi
811: 12 tr có được là chi phí hợp lý không
711: 10 tr phải cộng vào để tính thuế TNDN hay được trừ ra
Mong anh chị giúp đỡ

Em nên xử lý là giống như 1 tài sản thừa phát hiện trong quá trình kiểm kê và đưa vào tài sản, sau đó bán đi. Như thế sẽ đơn giản hơn rất nhiều.

 

[quynhtrangone]

Hehe. Chỉ vậy là chỉ người ta trốn thuế đó nghe. Vi phạm pháp luật rồi.:028:

Bạn không đọc kỹ rồi, trước đây người ta mua có chứng từ đâu mà chứng minh là TS của Cty

 

[trinhan]

Bạn không đọc kỹ rồi, trước đây người ta mua có chứng từ đâu mà chứng minh là TS của Cty

Mình đọc rất kỹ, chính vì thế mình mới đề xuất hướng xử lý như thế đơn giản và hiệu quả. tài sản trong công ty có lúc mua về không được ghi nhận và phát hiện là rất bình thường nất là ở các Công ty lớn. Trước đây mình hay hướng dẫn kế toán các đơn vị trực thuộc xử lý như thế cho đơn giản.