Hạch toán chi phí khi giao hàng và thanh toán tiền nhưng chưa có hoá đơn

[tthoa]

Các Thành viên giúp em với nhé :
Ở cty em ký trước hợp đồng cung cấp dịch vụ với bên cung cấp từ tháng 3/2008. Bên cung cấp giao hàng cho Cty em hàng tháng, hai bên giao nhận chốt công nợ hàng tháng, đến cuối năm mới trả tiền một lần, và xuất hoá đơn luôn.
Vào tháng 3/2008 nhà cung cấp chuyển cho cty em giá trị dịch vụ là : 1.000.000đ ( đã bao gồm thuế VAT 10%). vậy em định khoản như sau :
N642/C331 :909.090
N133/C331 : 90.910
như thế có được không ạ ?


Hay em phải cho vào TK355 là :
N642/C355 : 909.090
N133/C355: 90.910
em xin cảm ơn các Thành viên.

 

[tthoa]

ý của em là có được đinh khoản luôn 133 luôn không ạ

 

[nguyenquangphat]

Trường hợp này mình nghĩ bạn nên sd TK 138 thay thế cho 1331.Cuối kỳ có hóa đơn chuyển qua 1331 cũng đuợc.Vậy nhé

 

[Thien Thanh_]

Chỉ định khoản 133 khi có hóa đơn.

Theo mình, nếu chưa xuất hóa đơn chỉ ghi:
N642/C355 : 909.090

Nhưng do bên bạn hàng tháng có đối chiếu công nợ nên có thể ghi:
N642/C331 : 909.090
N138/C331: 90.910

 

[HOANGNAM]

Chỉ định khoản 133 khi có hóa đơn.

Theo mình, nếu chưa xuất hóa đơn chỉ ghi:
N642/C355 : 909.090

Nhưng do bên bạn hàng tháng có đối chiếu công nợ nên có thể ghi:
N642/C331 : 909.090
N138/C331: 90.910

Ý kiến của bạn hay đấy chứ. Tuy nhiên TK 355 là gì thế bạn ?

 

[Ocean 13]

Ý kiến của bạn hay đấy chứ. Tuy nhiên TK 355 là gì thế bạn ?

Chắc do bạn ấy gõ nhầm thôi, là TK 335

 

[tthoa]

Em cảm ơn các Thành viên nhé.
đúng là em gõ nhầm từ 335 thành 355 mất rồi.

 

[minapilow]

Các Thành viên giúp em với nhé :
Ở cty em ký trước hợp đồng cung cấp dịch vụ với bên cung cấp từ tháng 3/2008. Bên cung cấp giao hàng cho Cty em hàng tháng, hai bên giao nhận chốt công nợ hàng tháng, đến cuối năm mới trả tiền một lần, và xuất hoá đơn luôn.
Vào tháng 3/2008 nhà cung cấp chuyển cho cty em giá trị dịch vụ là : 1.000.000đ ( đã bao gồm thuế VAT 10%). vậy em định khoản như sau :
N642/C331 :909.090
N133/C331 : 90.910
như thế có được không ạ ?


Hay em phải cho vào TK355 là :
N642/C355 : 909.090
N133/C355: 90.910
em xin cảm ơn các Thành viên.

Hạch toán như bạn "thien thanh" là đúng rồi. Khi bạn thật sự cầm tờ hoá đơn trên tay thì bạn mới có thể hạch toán vào 133, nếu không bạn đừng tuỳ tiện hạch toán vào tài khoản này nhé.
Thân chào!

 

[Thien Thanh_]

Chắc do bạn ấy gõ nhầm thôi, là TK 335

Đúng rùi! Bạn Ocean nói chí lý! :cool2:

@HoangNam: Đôi khi chỉ cần hiểu vấn đề là được, đâu cần bắt bẻ bạn bè như thía, nhở! :cool2:

@Minapilow: 23/12 này TT đi An Giang đấy!