Vào sai trên tờ khai thuế phải xử lý thế nào

[khanhthuy1985]

Các anh chị em ơi cho em hỏi chút. Hôm rồi em kiểm tra thông kê lại toàn bộ sổ sách thì phát hiện chị kế toán cũ kê khai sai 1 cái hoá đơn GTGT vào tháng 5. Trên HĐ là giá trị chưa thuế là 1.440.000, thuế GTGT là 72.000
Nhưng trên tờ khai thuế thì chị ấy kê khai là 144.000 thuế GTGT là 7.200
Giờ em phai làm sao mọi người giúp em với ah.
Ah còn trường hợp này nữa ah. Tháng 1/2008 trên tờ khai chị kế toán cũ chỗ em cộng thiếu 2 HĐ số tiền hơn 300triệu (Có kê khai vào bảng kê nhưng mà cộng thiếu 2 dòng cuối) Vậy giờ em phai làm sao được ah. Mong được mọi người giúp đỡ. Cám ơn các anh chị em nhiều nhiều

 

[Ocean 13]

Các anh chị em ơi cho em hỏi chút. Hôm rồi em kiểm tra thông kê lại toàn bộ sổ sách thì phát hiện chị kế toán cũ kê khai sai 1 cái hoá đơn GTGT vào tháng 5. Trên HĐ là giá trị chưa thuế là 1.440.000, thuế GTGT là 72.000
Nhưng trên tờ khai thuế thì chị ấy kê khai là 144.000 thuế GTGT là 7.200
Giờ em phai làm sao mọi người giúp em với ah.
Ah còn trường hợp này nữa ah. Tháng 1/2008 trên tờ khai chị kế toán cũ chỗ em cộng thiếu 2 HĐ số tiền hơn 300triệu (Có kê khai vào bảng kê nhưng mà cộng thiếu 2 dòng cuối) Vậy giờ em phai làm sao được ah. Mong được mọi người giúp đỡ. Cám ơn các anh chị em nhiều nhiều

Em làm điều chỉnh (mẫu 01/KHBS) cả 2 vụ trên vào TK thuế GTGT tháng 11/08 luôn. Trên HTKK 1.3.1 có đủ cả đó.
Nhưng em phải xem khoản 72.000 và 300tr kia là hoá đơn đầu ra hay đầu vào ? Nếu là đầu ra thì phải kê khai điều chỉnh => nộp thêm thuế + phạt chậm, nếu là đầu vào thì ko đc kê khai khấu trừ nữa.

 

[khanhthuy1985]

Khoản 1.440.000 thuế GTGT 72.000 kê thành 144.000 thuế GTGT là 7.200 là HĐ đầu vào. Giờ phải làm điều chỉnh như thế nào ah?
Còn cái vụ hơn 300tr kia là đầu ra của bên em. Trên bảng kê bán ra thì có kê khai nhưng mà ở mục cộng tổng thì cộng thiếu 2 dòng cuối đó. Nên thành ra khi vào tờ khai thì đưa cái giá trị sai (cộng thiếu 2 HĐ) đó vào. Cái này đến là HĐ hàng không chịu thuế nên không ảnh hưởng đến số thuế chỉ ảnh hưởng đến số doanh thu thôi ah. Giờ em phải làm sao? Anh chị em chỉ các giúp em với