bù trừ thuế GTGT phải nộp

[DHH]

các bạn thân mến trong tháng 5 năm 2008 này cty có một số sai sót nên phải điều chỉnh tăng số thuế phải nộp và đã nộp số thuế điều chỉnh tăng đó ,mặc dù trong tháng đó cty mình vẫn được khấu trừ thuế ( phát sinh âm)

đến tháng 11 này cty mình có phát sinh chênh lêch dương giữa đầu ra và đầuvào nên sẽ phải nộp thuế

mình băn khoăn không biết có được bù trừ giữa số thuế phải nộp tháng 11 này với số thuế do điều chỉnh tăng trong tháng 5 không các bạn nhỉ

Nếu được thì mình phải làm gì để được bù trừ ?

 

[Thamht]

các bạn thân mến trong tháng 5 năm 2008 này cty có một số sai sót nên phải điều chỉnh tăng số thuế phải nộp và đã nộp số thuế điều chỉnh tăng đó ,mặc dù trong tháng đó cty mình vẫn được khấu trừ thuế ( phát sinh âm)

Phát sinh âm là sao hả bạn? Âm mà lại phải nộp thuế ư? Mình không hiểu đoạn màu đỏ đó. Có phải bạn nộp phạt do điều chỉnh không?

đến tháng 11 này cty mình có phát sinh chênh lêch dương giữa đầu ra và đầuvào nên sẽ phải nộp thuế. mình băn khoăn không biết có được bù trừ giữa số thuế phải nộp tháng 11 này với số thuế do điều chỉnh tăng trong tháng 5 không các bạn nhỉ

Thuế GTGT là thuế khai theo tháng. Tháng 5 bạn còn được khấu trừ nhưng từ tháng 6 đến hết tháng 10 của bạn phát sinh ra sao? Căn cứ vào tờ khai thuế GTGT tháng 10 để bạn xác định xem nộp (nếu cao hơn) hoặc bù trừ (nếu vẫn còn dư 133) của tháng 11 nhé!

Nếu được thì mình phải làm gì để được bù trừ ?

Bạn chỉ cần lập tờ khai như bình thường thôi. Nếu chỉ tiêu 43 trên tờ khai còn (dư TK 133) thì bạn không phải nộp thuế GTGT tháng này.

 

[DHH]

Phát sinh âm là sao hả bạn? Âm mà lại phải nộp thuế ư? Mình không hiểu đoạn màu đỏ đó. Có phải bạn nộp phạt do điều chỉnh không?

Đúng rồi bạn ạ, do mình điều chỉnh tăng số thuế đầu ra từ tháng 1 đến tháng 4 nên dù tháng 5 mình được khấu trừ nhưng mình vẫn phải nộp số thuế điều chỉnh tăng



Còn tháng 11 thì do đầu ra lớn hơn đầu vào nên mình phải nộp thuế , và điều mình băn khoăn là có được bù trừ số thuế phải nôp trong tháng 11 với số thuế mà cty mình nộp hồi tháng 5 do điều chỉnh tăng không

 

[thd6758]

Phát sinh âm là sao hả bạn? Âm mà lại phải nộp thuế ư? Mình không hiểu đoạn màu đỏ đó. Có phải bạn nộp phạt do điều chỉnh không?

Đúng rồi bạn ạ, do mình điều chỉnh tăng số thuế đầu ra từ tháng 1 đến tháng 4 nên dù tháng 5 mình được khấu trừ nhưng mình vẫn phải nộp số thuế điều chỉnh tăng



Còn tháng 11 thì do đầu ra lớn hơn đầu vào nên mình phải nộp thuế , và điều mình băn khoăn là có được bù trừ số thuế phải nôp trong tháng 11 với số thuế mà cty mình nộp hồi tháng 5 do điều chỉnh tăng không

Như vậy thì không được rồi.