Loại Trừ Chi Phí

[codong111]

Anh, Chị giúp e với! đây là lần đầu tiên e đụng vào thuế má. Hix hix
Doanh Thu Cty e 1 tháng là 35tr, Giá vốn 20tr,Tổng chi phí 642 là: 14tr (Trong đó tiền đăng Quảng cáo 3,5tr, gởi thư ngõ 1.2tr). Cho e hỏi?
1) Trong tờ khai thuế TNDN tạm tính e vẫn đưa DT: 35tr, Chi phí 24tr? Lợi nhuận là 1tr => Thuế TNDN tạm nộp là: 280 ngàn?
2) e thường nghe anh, chị bảo là cuối năm khi quyết toán thuế TNDN thì loại trừ phần chi phí quản cáo vượt quá 10% tổng chi phí là sao ạ! Loại trừ cái này mình để đâu? nếu là hoạch toán thì mình hoạch toán vào tài khoản bao nhiêu
3) Trường hợp loại trừ này mình tính quý hay cuối năm mới tính 1 lần?

 

[FBI]

Anh, Chị giúp e với! đây là lần đầu tiên e đụng vào thuế má. Hix hix

Động và thuế thì tạm đc, chứ động vào thuế má thì hổng nên

Doanh Thu Cty e 1 tháng là 35tr, Giá vốn 20tr,Tổng chi phí 642 là: 14tr (Trong đó tiền đăng Quảng cáo 3,5tr, gởi thư ngõ 1.2tr). Cho e hỏi?
1) Trong tờ khai thuế TNDN tạm tính e vẫn đưa DT: 35tr, Chi phí 24tr? Lợi nhuận là 1tr => Thuế TNDN tạm nộp là: 280 ngàn?

Bạn cứ lấy doanh thu trừ đi chi phí của hoạt động sxkd rùi tuỳ vào công ty bạn kd ở lĩnh vực nào mà xác định thuế suất... xem luật thuế TNDN

2) e thường nghe anh, chị bảo là cuối năm khi quyết toán thuế TNDN thì loại trừ phần chi phí quản cáo vượt quá 10% tổng chi phí là sao ạ! Loại trừ cái này mình để đâu? nếu là hoạch toán thì mình hoạch toán vào tài khoản bao nhiêu

Xem thông tư 134, cái loại ra cho vào 811 hoặc 421 tuỳ đk

3) Trường hợp loại trừ này mình tính quý hay cuối năm mới tính 1 lần?

[/QUOTE]
1 năm mới tính 1 lần

 

[TrietThai]

Động và thuế thì tạm đc, chứ động vào thuế má thì hổng nên

Đụng chứ ko động.

Bạn cứ lấy doanh thu trừ đi chi phí của hoạt động sxkd rùi tuỳ vào công ty bạn kd ở lĩnh vực nào mà xác định thuế suất... xem luật thuế TNDN

Uki.

Xem thông tư 134, cái loại ra cho vào 811 hoặc 421 tuỳ đk

Cho vào 811 hoặc 421 nè. :liengdep:
TK vẫn giữ nguyên. Khi quyết toán thì phần vượt cho nó vào Mã số B15.

1 năm mới tính 1 lần

Uki.

 

[FBI]

Đụng chứ ko động.

thik động, ứ thik đụng

Cho vào 811 hoặc 421 nè. :liengdep:
TK vẫn giữ nguyên. Khi quyết toán thì phần vượt cho nó vào Mã số B15.

Ý là khi xác định nó vượt quá 10% rùi thì đưa nó vô mấy toàn khoản đó.

Còn chứ khi quyết toán rùi thì còn hạch toán gì nữa:012: