Cuối năm 2008, đầu năm 2009 phải nộp báo cáo thuế gì?

[ngotrucquan]

Nhờ các bạn tư vấn dùm đ/v mình (Cty TNHH), các báo cáo gì phải nộp cho Thuế vào cuối năm 2008 và đầu 2009. Cho mình xin biểu mẫu cụ thể luôn. Xin cảm ơn. Email: ngotrucquan@yahoo.com

 

[ttdoan]

Nhờ các bạn tư vấn dùm đ/v mình (Cty TNHH), các báo cáo gì phải nộp cho Thuế vào cuối năm 2008 và đầu 2009. Cho mình xin biểu mẫu cụ thể luôn. Xin cảm ơn. Email: ngotrucquan@yahoo.com

Hi bạn,
Tra loi xong ban nho khao minh mot chau cafe hen!:now:
Bạn cần nộp những hồ sơ sau:
I/- THÁNG 01/2009:
1/- Khai thuế kỳ thuế tháng 12/2008, bao gồm:
Thuế giá trị gia tăng
Thuế tiêu thụ đặc biệt
Thuế tài nguyên
Thuế thu nhập cá nhân thường xuyên
- Hồ sơ khai thuế:
+ Thuế Giá trị gia tăng: Tờ khai thuế GTGT theo mẫu 01/GTGT; Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán ra theo mẫu số 01-1/GTGT; Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ mua vào theo mẫu số 01-2/GTGT; Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh (nếu có) theo mẫu số 01-3/GTGT; Bảng phân bổ số thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ mua vào được khấu trừ trong tháng (nếu có) theo mẫu 01-4A/GTGT; Bảng kê số thuế GTGT đã nộp của doanh thu kinh doanh xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai ngoại tỉnh theo mẫu 01-5/GTGT.
+ Thuế Tiêu thụ đặc biệt: Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt theo mẫu số 01/TTĐB; Bảng kê hóa đơn bán hàng hóa, dịch vụ chịu thuế tiêu thụ đặc biệt theo mẫu số 01-1/TTĐB; Bảng kê thuế tiêu thụ đặc biệt được khấu trừ (nếu có) theo mẫu số 01-2/TTĐB.
+ Thuế tài nguyên: Tờ khai thuế tài nguyên theo mẫu số 01/TAIN hoặc theo mẫu số 02/TAIN.
+ Thuế thu nhập cá nhân thường xuyên: Tờ khai thuế thu nhập cá nhân khấu trừ tại nguồn theo mẫu số 01/TNCN; mẫu 02/TNCN (nếu khấu trừ 10%); mẫu 03/TNCN (nếu khấu trừ 25%).
- Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế và nộp thuế: Chậm nhất là ngày thứ 20 của tháng 01 năm 2009.
2/- Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn tháng 12/2008:
- Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn theo mẫu BC-26/HĐ ban hành kèm theo Thông tư số 120/2002/TT-BTC ngày 30/12/2002 của Bộ Tài chính.
- Thời hạn nộp báo cáo chậm nhất là ngày thứ 20 của tháng 01/2009.
Lưu ý: Ngày thứ 20 của tháng 01/2008 trùng vào ngày chủ nhật, doanh nghiệp sẽ nộp hồ sơ khai thuế tháng vào ngày làm việc tiếp theo (thứ 2 ngày 21/01/2009).
3/- Khai và nộp thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quí IV/2008:
- Hồ sơ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quí IV/2007 là Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp quí theo mẫu số 01A/TNDN hoặc theo mẫu số 01B/TNDN.
- Thời hạn nộp Hồ sơ khai thuế và nộp thuế là ngày 30/01/2009.
4/- Khai và nộp các loại thuế khai theo năm, bao gồm:
Thuế Môn bài
Thuế nhà, đất đối với tổ chức
Thuế sử dụng đất nông nghiệp đối với tổ chức
- Hồ sơ khai thuế:
+ Thuế môn bài: Tờ khai thuế môn bài theo mẫu số 01/MBAI.
+ Thuế nhà, đất đối với tổ chức: Tờ khai thuế nhà, đất theo mẫu số 01/NĐAT.
+ Thuế sử dụng đất nông nghiệp đối với tổ chức: Tờ khai thuế sử dụng đất nông nghiệp dùng cho tổ chức theo mẫu số 01/SDNN.
- Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế và nộp thuế: Chậm nhất là ngày thứ 30 của tháng 01 năm 2009.
Lưu ý:
- Ngày 25/01/2009 doanh nghiệp không phải nộp Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2009.
- Doanh nghiệp không phải nộp Tờ khai đăng ký kế hoạch tiền lương năm 2009
II/- THÁNG 02/2009:
1/-Khai thuế kỳ thuế tháng 01/2009, bao gồm:
Thuế giá trị gia tăng
Thuế tiêu thụ đặc biệt
Thuế tài nguyên
Thuế thu nhập cá nhân thường xuyên
- Hồ sơ khai thuế: thực hiện giống như hồ sơ khai thuế kỳ thuế tháng 12/2008
- Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế và nộp thuế: Chậm nhất là ngày thứ 20 của tháng 02 năm 2009.
2/- Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn tháng 01/2009:
- Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn theo mẫu BC-26/HĐ ban hành kèm theo Thông tư số 120/2002/TT-BTC ngày 30/12/2002 của Bộ Tài chính.
- Thời hạn nộp báo cáo chậm nhất là ngày thứ 20 của tháng 02/20098.
3/- Báo cáo thanh, quyết toán sử dụng hóa đơn năm 2008:
- Báo cáo thanh, quyết toán sử dụng hóa đơn hàng năm theo mẫu BC-29/HĐ ban hành kèm theo Thông tư số 120/2002/TT-BTC ngày 30/12/2002 của Bộ Tài chính
- Thời gian nộp báo cáo: Chậm nhất là trước ngày 25/02/2009.
III/- THÁNG 03/2009:
1/-Khai thuế kỳ thuế tháng 02/2009, bao gồm:
Thuế giá trị gia tăng
Thuế tiêu thụ đặc biệt
Thuế tài nguyên
Thuế thu nhập cá nhân thường xuyên
- Hồ sơ khai thuế: thực hiện giống như hồ sơ khai thuế kỳ thuế tháng 01/2009
- Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế và nộp thuế: Chậm nhất là ngày thứ 20 của tháng 03 năm 2009.
2/- Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn tháng 02/2009:
- Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn theo mẫu BC-26/HĐ ban hành kèm theo Thông tư số 120/2002/TT-BTC ngày 30/12/2002 của Bộ Tài chính.
- Thời hạn nộp báo cáo chậm nhất là ngày thứ 20 của tháng 03/2009.
3/- Quyết toán thuế năm 2007, bao gồm:
Thuế giá trị gia tăng năm tính theo phương pháp trực tiếp trên giá trị gia tăng ( đối với doanh nghiệp kinh doanh vàng, bạc, đá quí, ngoại tệ).
Thuế Thu nhập doanh nghiệp.
Thuế Thu nhập cá nhân thường xuyên.
Thuế Tài nguyên.
- Hồ sơ:
+ Thuế giá trị gia tăng năm tính theo phương pháp trực tiếp trên giá trị gia tăng: Tờ khai quyết toán thuế giá trị gia tăng theo mẫu số 04/GTGT.
+ Thuế thu nhập doanh nghiệp: Tờ khai quyết toán thuế TNDN theo mẫu số 03/TNDN; Báo cáo tài chính năm 2008; Một hoặc một số phụ lục kèm theo Tờ khai (tùy theo thực tế phát sinh của doanh nghiệp):
* Phụ lục kết quả sản hoạt động xuất kinh doanh theo mấu số 03-1A/TNDN, 03-1B/TNDN, hoặc 03-1C/TNDN, 03-2/TNDN.
Riêng phụ lục chuyển lỗ số 03-2/TNDN doanh nghiệp chỉ xác định số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế (Mục II), không đăng ký kế hoạch chuyển lỗ (Mục I).
* Phụ lục thuế TNDN đối với hoạt động chuyển quyền sử dụng đất theo mẫu số 03-3/TNDN
* Phụ lục về ưu đãi thuế TNDN theo các mẫu qui định.
* Phụ lục thuế TNDN đã nộp ở nước ngoài được trừ trong kỳ tính thuế theo mẫu số 03-5/TNDN.
+ Thuế Thu nhập cá nhân thường xuyên: Tờ khai quyết toán thuế thu nhập đối với người có thu nhập cao theo mẫu số 04/TNCN; Bảng quyết toán chi tiết số thuế thu nhập của cá nhân người lao động theo mẫu số 04-1/TNCN.
+ Thuế Tài nguyên: Tờ khai quyết toán thuế tài nguyên theo mẫu số 03/TAIN.
- Thời hạn nộp hồ sơ khai quyết toán thuế và nộp thuế:
Chậm nhất là ngày thứ 90, kể từ ngày 31/12/2008.
Lưư ý:
- Ngày thứ 90, kể từ ngày 31/12/2007 trùng vào ngày chủ nhật, doanh nghiệp sẽ nộp hồ sơ khai quyết toán thuế năm vào ngày làm việc tiếp theo (thứ 2 ngày 31/3/2009).
- Trường hợp doanh nghiệp tính phân bổ lại số thuế GTGT được khấu trừ trong năm 2008 theo tỷ lệ (%) doanh thu hàng hóa dịch vụ bán ra chịu thuế GTGT trên tổng doanh thu hàng hóa dịch vụ bán ra của năm thì phải lập Bảng kê khai điều chỉnh thuế GTGT đầu vào phân bổ được khấu trừ năm theo mẫu số 01-4B/GTGT kèm theo hồ sơ khai thuế GTGT kỳ thuế tháng 3/2009 nộp cho cơ quan thuế chậm nhất là ngày thứ 20 của tháng 4/2008.

 

[yenchi20004]

Ban quen là tháng 3 còn phải làm báo cáo tài chính nữa đó.

 

[phuongdtl]

Chào các bạn.
Mình muốn hỏi chút, trên đây bạn ttdoan có nói đến thuế nhà, đất đối với tổ chức. Công ty mình có hợp đồng mượn nhà chứ ko fai thuê nhà, thế thì trong hồ sơ khai thuế, khoản thuế đất có phải nộp ko?
Mong các bạn giúp đỡ mình nhé!
Thanks!

 

[Newspace]

Các bác cho em hỏi nếu không có ai lương trên 4.000.000 đ thì có phải làm tờ khai Thuế thu nhập cá nhân thường xuyên không ạ ?

 

[TrinhTT]

cuối năm 2008 đầu năm 2009 phải nộp báo cáo thuế TNDN tạm tính quý 4/2008.Thuế môn bài năm 2009.Thuế GTGT tháng 12/2008.

 

[Hoaha]

Cho mình hỏi chỉ nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN của Quý IV năm 2008. Còn tờ khai tạm tính thuế TNDN năm 2008 trong tháng 01/2009 thì không phải nộp ạ? Giúp mình với nhé

 

[TrinhTT]

cứu em với các Bác ơi....!em bắt đầu đi làm kế toán mới được 2 tháng nay.Em còn đang bỡ ngỡ thi chị kế toán làm cùng nghỉ sinh baby.giừo chỉ còn 1 mình em làm,cuối năm rồi phải làm nhiều báo cáo quá.em lo lắm các Bác a! giấy tờ em được bàn giao lai chỉ có sổ sách Xuất - Nhập,Thu - Chi thôi.Bác nào hướng dẫn em phải làm bắt đầu từ đâu để lên được báo cáo tài chính ko vậy?

À quên còn nưa...em làm phiền các Bác chút ,ra tết Cty em chuyển địa điểm thuê VP khác khoảng 5tr .em phải làm hạch toán gì các Bác nhỉ?

 

[thumper]

Cho mình hỏi chỉ nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN của Quý IV năm 2008. Còn tờ khai tạm tính thuế TNDN năm 2008 trong tháng 01/2009 thì không phải nộp ạ? Giúp mình với nhé

Tạm tính Q4 /2008 thì trong tháng 1/2009 năm nay chậm nhất truớc 25/01 thì phải. mà cũng có thể tuỳ theo từng chi cục nữa

Còn Tạm tính thuế TNDN năm 2008 thì chưa nghe bao giờ hờ hờ :alcon::alcon:

.

 

[oxxino]

Ko cần phải đăng ký kỹ lương nữa, vậy thì có cần phải đăng ký khấu hao TSCD ko hả các bác ???

Và đầu năm mình có cần phải làm thủ tục đăng ký j trong cả năm 2009 ko nhỉ ? ( Vì có nhiều thay đổi bỏ và thêm mới nên em ko cập nhật chính xác dc, các bảc giúp em với

 

[guestvn]

Ở Chi cục Thuế Hai Bà Trưng (Hà Nội) có quy định yêu cầu đăng ký tiền lương và khấu hao TSCĐ nữa không nhỉ?
Hôm trước mình gọi điện hỏi CB ở đó thì không được giải đáp, họ bảo tự tìm hiểu (????!!!)
Có bạn nào biết về vấn đề này không?
Thanks for help!

 

[thumper]

Ở Chi cục Thuế Hai Bà Trưng (Hà Nội) có quy định yêu cầu đăng ký tiền lương và khấu hao TSCĐ nữa không nhỉ?
Hôm trước mình gọi điện hỏi CB ở đó thì không được giải đáp, họ bảo tự tìm hiểu (????!!!)
Có bạn nào biết về vấn đề này không?
Thanks for help!

Cậu hỏi ai mà ko trả lời..........sao ko hỏi rõ tên cán bộ đó............bạn hiền quá ...gặp tui tui nói tới cùng luôn................

 

[tinhbuonkt]

Cậu hỏi ai mà ko trả lời..........sao ko hỏi rõ tên cán bộ đó............bạn hiền quá ...gặp tui tui nói tới cùng luôn................

Tại bạn ấy gọi nhầm phòng khác chứ không phải phòng tuyên truyền hỗ trợ :028:
Quỹ lương thi hôk nộp. nhưng ĐK trích khấu hao TSCĐ thì vẫn phải nộp

 

[tra sua]

Các bác ơi cho em hỏi:trong tháng một này mình chỉ cần nộp thuế GTGT tháng 12 ,báo cáo thuế TNDN tạm tính quý 4/2008 VÀ thuế môn bài 2009 thôi phải ko các bác?bên em chỉ mới nộp thuế môn bài còn thuế tạm tính quý 4 mình dể tháng 2 nộp được ko ?
các bác chỉ gúp em với.

 

[tthoa]

Như bạn ttdoan hướng dẫn : Trường hợp doanh nghiệp tính phân bổ lại số thuế GTGT được khấu trừ trong năm 2008 theo tỷ lệ (%) doanh thu hàng hóa dịch vụ bán ra chịu thuế GTGT trên tổng doanh thu hàng hóa dịch vụ bán ra của năm thì phải lập Bảng kê khai điều chỉnh thuế GTGT đầu vào phân bổ được khấu trừ năm theo mẫu số 01-4B/GTGT kèm theo hồ sơ khai thuế GTGT kỳ thuế tháng 3/2009 nộp cho cơ quan thuế chậm nhất là ngày thứ 20 của tháng 4/2008., mình chưa hiểu Doanh nghiệp tính phân bổ lại số thuế GTGT hình thức áp dụng như thế nào, mục nay dùng cho mục đích gì ?
Bạn ttdoan có thể hướng dẫn mình chút nha? mình cảm ơn nhiều lắm

 

[hanhhm]

Cậu hỏi ai mà ko trả lời..........sao ko hỏi rõ tên cán bộ đó............bạn hiền quá ...gặp tui tui nói tới cùng luôn................

Chắc các bác đó bận giải đáp: chương, loại, khoản, mục mới thay đổi nên ko trả lời chị đó.
Tự nhiên thay đổi loạn cả lên. hic.:wall::wall:

 

[minhsd5]

Chào các bạn. ( xin lỗi vì mình đã copy lại nd của phuongdtl nhe)
Mình muốn hỏi chút, trên đây bạn ttdoan có nói đến thuế nhà, đất đối với tổ chức. Công ty mình có hợp đồng mượn nhà chứ ko fai thuê nhà, thế thì trong hồ sơ khai thuế, khoản thuế đất có phải nộp ko?
Cty mình cũng vậy ai có thông tin chi tiết xin gửi vào mail : daohung_lc86 giúp mình với nhé
thanks thanks....

 

[fortypt]

Cho mình hỏi chỉ nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN của Quý IV năm 2008. Còn tờ khai tạm tính thuế TNDN năm 2008 trong tháng 01/2009 thì không phải nộp ạ? Giúp mình với nhé

Ban ơi, thuế TNDN tạm tính chỉ lập theo quý thôi, không lập theo tháng.

 

[hana4880]

cho minh hỏi tí với. Báo cao quyết toán năm cho 2008, co tờ khai quyết toán thuế GTGT
, mẫu này làm bằng excel hay bằng tờ khai mã vạch của phần mềm HTKK.
Nếu làm bằng HTKK thì chì tiêu số 12 fai làm sao bây giờ, vì đó giờ mỗi tháng làm tờ giai thuế GTGT mua vao đâu có tách 5% với 10% đâu, chỉ toàn nhập chung rồi thuế thi tự đánh vô. Với lại tờ khai quyết toán thuế GTGT cua fan mem HTKK k co fan thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang. Như vậy làm sao ra số phát sinh fai nộp cho nam đúng như thật tế được.
Năm ngoái mẫu này mình làm bang excel.
Các bạn ơi giúp mình với.

 

[comein712]

Có ai tư vấn giúp mình tý.
Công ty TNHH thành lập từ 21/10/2008. Hàng tháng mình nộp Báo cáo thuế VAT bỏ trống (vì chưa hoạt động gì). Cty cũng chưa mua hóa đơn lần đầu. Nói chung là chưa hoạt động gì hết. Vậy báo cáo cho năm 2008 phải làm những báo cáo nào? Quý I/09 này phải báo cáo gì? Cty 2 vợ chồng mình lập nên nhưng bận quá nên chưa triển khai hoạt động được. Mình lại sắp sinh nên đang cố gắng làm nốt cái báo cáo năm cho chồng. Bạn nào biết thì giúp mình nhé.
Tháng 1/09 mình đã nộp thuế môn bài, báo cáo thuế VAT và thuế TNDN tạm tính quý IV/08. Có người bảo chưa mua hóa đơn nên ko phải nộp tờ khai sử dụng hóa đơn. Hàng tháng mình chỉ nộp Tờ khai thuế VAT thôi.