Cách khai bổ sung thuế GTGT đầu ra?

[thuhanhvirbac]

Em chưa làm khai bổ sung bao giờ, ai biết chỉ giúp em với. Kế toán bỏ sót không khai thuế GTGT đầu ra của 01 hóa đơn tháng 1/2008 và 01 hóa đơn tháng 10/2008. Kỳ khai thuế tháng 11 này em muốn khai bổ sung để còn nộp thuế? Nhưng vào phần mềm 1.3.1, mục khai bổ sung để khai tăng nhưng k được. Mai hết hạn rồi, giúp em gấp với ạ

 

[hanhhm]

Em chưa làm khai bổ sung bao giờ, ai biết chỉ giúp em với. Kế toán bỏ sót không khai thuế GTGT đầu ra của 01 hóa đơn tháng 1/2008 và 01 hóa đơn tháng 10/2008. Kỳ khai thuế tháng 11 này em muốn khai bổ sung để còn nộp thuế? Nhưng vào phần mềm 1.3.1, mục khai bổ sung để khai tăng nhưng k được. Mai hết hạn rồi, giúp em gấp với ạ

Bác vào phần khai bổ sung, chọn PL01/KHBS để giải trình, sau đó mới khai đc vào tò khai bổ sung cơ.
Chúc bác thành công!
:cheesebur

 

[hahudon]

Kê khai bổ sung theo CV 4247/TCT-CS

Ngày 11/11/2008 Tổng cục thuế đã ban hành công văn số 4247/TCT-CS hướng dẫn thêm về việc khai bổ sung, điều chỉnh thuế GTGT của người nộp thuế theo Công văn số 3267/TCT-CS ban hành ngày 14/08/2007. Tôi đọc ví dụ 1 và ví dụ 2 mà chưa hiểu gì cả. Có ai thạo vấn đề này thì phân tích và hướng dẫn cho tôi. Tôi xin cảm ơn.

 

[hahudon]

Trời ơi, có ai không, giúp tôi với………

 

[dongho_cat]

Trời ơi, có ai không, giúp tôi với………

Bạn đừng kêu trời nửa mà cố đọc thêm vài lần nửa xem có hiểu không bạn nhé, nếu chưa hiểu thì chưa hiểu cái câu nào trong 2 cái ví dụ đó rồi mọi người sẻ giải thích cho bạn. Nhưng mà công văn của TCT viết củng khá rỏ ràng cho mọi người làm kế toán đều có thể đọc hiểu, nếu bạn đọc 2 cái ví dụ đó mà chưa hiểu thì mình e rằng khi giải thích cho bạn thì bạn lại càng khó hiểu hơn nửa không chừng.
Thân.

 

[hahudon]

Cái tôi chưa hiểu đầu tiên là điều chỉnh theo Công văn 4247 trên phần mềm HTKK131 không thực hiện được theo đúng nội dung Công văn.
Cái tôi chưa hiểu thứ hai là theo nội dung Công văn, do người nộp thuế kê khai nhầm làm tăng số thuế được khấu trừ chuyển kỳ sau (Chỉ tiêu 43). Sang các tháng tiếp theo, số thuế được khấu trừ của kỳ trước chuyển qua sẽ được khấu trừ nếu có phát sinh đầu ra…Nay người nộp thuế phát hiện làm điều chỉnh, bổ sung 01/KHBS lại được đối trừ tiếp một lần nữa vào chỉ tiêu 43 đó, vậy người nộp thuế sướng nhỉ????

 

[hahudon]

Có ai hiểu Công văn này không giúp tôi với, tôi đang muốn khai bổ sung, điều chỉnh mà chưa hiểu gì cả. Hỏi trên Đội tuyên truyền mà các cán bộ thuế cũng còn tranh cãi nhau chưa thống nhất cách giải thích nên tôi vẫn chưa hiểu gì cả. Rất mong được sự tư vấn giúp đỡ. Xin cảm ơn nhiều.