Kê khai hoá đơn xuất giản giá trị hàng hoá dịch vụ

[qlquyen]

Mong cả nhà giúp mình vấn đề này
Mình chỉ mới ra trường thôi nên còn non nớt lắm lắm lắm luôn, chưa hiểu lắm về tờ khai 01/GTGT

Mã :điều chỉnh tăng/giảm của thuế GTGT mua vào các kỳ trước
Mã: điều chỉnh tăng/giảm của thuế GTGT bán ra các kỳ trước
được sử dụng trong trường hợp tăng giảm như thế nào?

Trong tháng 11 mình có một cái hóa đơn giảm chi phí một phần cho hóa đơn của tháng 05. Do trong tháng 05 bên supplier có xuất một hóa đơn số tiền 500.000tr, bên mình đã thanh toán, sau đó hợp đồng không thực hiện tiếp nên bên supplier trả tiền lại 200tr và xuất cho mình 1 hóa đơn 200tr. Vậy 200tr đó có vào mã điều chỉnh giảm của GTGT mua vào kỳ trước không? hay chỉ kê số âm trên bảng kê hàng hóa mua vào?

Tương tự cho đầu ra, cũng do hợp đồng không thực hiện được mình phải trả lại tiền cho khách và xuất một hóa đơn giảm doanh số, vậy có khỏan giảm đó có vào mã điều chỉnh giảm thuế GTGT bán ra ko? hay chỉ kê số âm trên bảng kê?

Mình diễn giải dài dòng vậy không bít cả nhà có hiểu không?
Hy vọng là có bác nào cao tay chỉ cho mình với.

 

[minhhuong]

nếu vậy bạn phải làm bút tóan điều chỉnh thu hồi hóa đơn 500tr đó lại (coi như ko hợp lệ) sau đó trong tháng 11 kê khái giảm số tiền thuế GTGT,doanh thu của hóa đơn đó là được mà, chứ không có chuyện hóa đơn bổ xung đâu,chỉ có hóa đơn thay thế thôi,bỏ hẳn hóa đơn 500tr đó ra.

 

[qlquyen]

nếu vậy bạn phải làm bút tóan điều chỉnh thu hồi hóa đơn 500tr đó lại (coi như ko hợp lệ) sau đó trong tháng 11 kê khái giảm số tiền thuế GTGT,doanh thu của hóa đơn đó là được mà, chứ không có chuyện hóa đơn bổ xung đâu,chỉ có hóa đơn thay thế thôi,bỏ hẳn hóa đơn 500tr đó ra.

Không phải hóa đơn bổ sung đâu bạn ơi! Giá trị hợp đồng là 500tr bên supplier chỉ mới thực hiện được một phần trị giá 300tr thôi nhưng họ đã xuất hóa đơn hết 500tr. Nên họ phải xuất lại một hóa đơn để giảm doanh thu của họ, và bên mình thì giảm chi phí. Chẳng lẻ mình yêu cầu họ huỷ hóa đơn 500tr xuất lại hóa đơn 300tr, trong khi đó hóa đơn 500tr xuất từ hồi tháng 05, bi giờ đã là tháng 11

 

[qlquyen]

Không phải hóa đơn bổ sung đâu bạn ơi! Giá trị hợp đồng là 500tr bên supplier chỉ mới thực hiện được một phần trị giá 300tr thôi nhưng họ đã xuất hóa đơn hết 500tr. Nên họ phải xuất lại một hóa đơn để giảm doanh thu của họ, và bên mình thì giảm chi phí. Chẳng lẻ mình yêu cầu họ huỷ hóa đơn 500tr xuất lại hóa đơn 300tr, trong khi đó hóa đơn 500tr xuất từ hồi tháng 05, bi giờ đã là tháng 11

oe..oe...oe không ai giúp mình hết!