Số thuế còn được khấu trừ trên sổ sách lệch so với tờ khai

[Ba gia kho tinh]

Chào mọi người. Mình đang làm sổ sách cuối năm và phát hiện ra là số thuế được khấu trừ đến tháng sau trên tờ khai bị lệch so với sổ cái tài khoản 133 của mình mất mấy triệu. Nguyên nhân là do khi kế toán cũ kê khai tờ khai của tháng 3 thì đến chỉ tiêu 41 trên tờ khai Thuế GTGT chưa được khấu trừ hết kỳ này đáng ra là 4 triệu thì trên tờ khai chỉ có 2 T. Không hiểu là do lỗi phần mềm hay do kế toán làm sai vì đợt đó vẫn làm theo phiên bản cũ. chính vì thế mà các kỳ kê khai tiếp theo cũng bị sai theo. Bây giờ mình không biết pải làm đc kiểu gì để khớp với sổ sách của mình.Nhờ mọi người chỉ giáo. Chúc mọi người giáng sinh vui vẻ

 

[Dang Tien Thanh]

Chào mọi người. Mình đang làm sổ sách cuối năm và phát hiện ra là số thuế được khấu trừ đến tháng sau trên tờ khai bị lệch so với sổ cái tài khoản 133 của mình mất mấy triệu. Nguyên nhân là do khi kế toán cũ kê khai tờ khai của tháng 3 thì đến chỉ tiêu 41 trên tờ khai Thuế GTGT chưa được khấu trừ hết kỳ này đáng ra là 4 triệu thì trên tờ khai chỉ có 2 T. Không hiểu là do lỗi phần mềm hay do kế toán làm sai vì đợt đó vẫn làm theo phiên bản cũ. chính vì thế mà các kỳ kê khai tiếp theo cũng bị sai theo. Bây giờ mình không biết pải làm đc kiểu gì để khớp với sổ sách của mình.Nhờ mọi người chỉ giáo. Chúc mọi người giáng sinh vui vẻ

Cái này theo tớ có 2 cách:
- Bạn sẽ kê khai điều chỉnh trên tờ khai thuế GTGT tháng 12 tại ô số 19 lên 2 triệu.
- Bạn sẽ hạch toán trên sổ sách bởi 01 phiếu kế toán nào đó giảm thuế đầu vào 2 tr, tăng chi phí 2 tr>>>> cách này tuy sai nguyên tắc nhưng châm chước được ^^, vì cán bộ thuế soi rất khó, mà soi ra thì mình thử giải trình như trên xem họ có thông cảm hay 0 ^^.
Thường thì rất hay phát sinh chênh lệch này lúc bạn làm quyết toán cuối năm mà không sử dụng phần mềm có tương thik 1.3.1 jì jì đó hoặc làm thủ công.

 

[vuongthu]

Tốt hơn hết chị hãy làm tờ khai điều chỉnh vào tháng 12 này đi vì dù sao các khoản đó đã được kê khai khấu trừ rồi. Quền lợi của công ty mình được nhận mà

 

[Ba gia kho tinh]

ừh mình cũng nghĩ là sẽ đc vào tháng 12 này nhưng mà làm điều chỉnh vào phụ lục số 01-3/GTGT đính kèm với tờ khai ở phần mềm kê khai thuế không.

 

[Ba gia kho tinh]

nhưng ở tờ khai thuế tháng 3 sai đó, nghĩa là kê khai thuế đầu vào và đầu ra điều đúng chỉ sai về số thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau. Ví dụ như: Số thuế còn được khấu trừ đầu kỳ là 4T, thuế hàng mua vào là 2 T, hàng bán ra là 3 T suy ra là số thuế còn được khấu trừ chuỷên sang T04 là :1-2-4=-5 T như vậy số thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 5 T nhưng trên tờ khai T3 lại chỉ có 3 T . Như vậy có được đc trên chỉ tiêu 19 của tờ khai không vậy

 

[Giangson2000]

nhưng ở tờ khai thuế tháng 3 sai đó, nghĩa là kê khai thuế đầu vào và đầu ra điều đúng chỉ sai về số thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau. Ví dụ như: Số thuế còn được khấu trừ đầu kỳ là 4T, thuế hàng mua vào là 2 T, hàng bán ra là 3 T suy ra là số thuế còn được khấu trừ chuỷên sang T04 là :1-2-4=-5 T như vậy số thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 5 T nhưng trên tờ khai T3 lại chỉ có 3 T . Như vậy có được đc trên chỉ tiêu 19 của tờ khai không vậy

Bạn làm tờ khai bổ sung cho tháng 3 (mẫu 01/KHBS ) và làm PL01-3/GTGT tháng 12. Phần thuế 2Tr sẽ tự nhảy vào chỉ tiêu 35 của T12. Các chỉ tiêu 18, 19, 20, 21, 34, 36 HTKK 1.3.1 không cho điều chỉnh đâu (nháy chuột vào ko được)