Mình đang có thắc mắc này mong các bạn giúp đỡ:
Năm 2007 bên mình đã xuất hàng cho khách hàng A là 100 triệu nhưng quên chưa xuất hóa đơn, Kiểm toán về không tìm ra, các bác Thuế về lại mò ra và đã làm biên bản tính giá vốn đồng thời tính thuế TNCN cho khoản daonh thu trên.
Sang năm 2008 phát sinh một số vướng mắc sau:
1. Mình không biết nên điều chỉnh số dư đầu kỳ theo bác nào (bên mình còn có cả ban kiểm soát vào kiểm trả cũng có báo cáo khác với 2 bác trên).
2. Khoản phải thu KH A cuối năm 2007 là 0 đ. Nhưng theo thuế thì đã xác định doanh thu trong 2007, vậy sang 2008 mình có được điều chỉnh tăng khoản phải thu của KH A hay 0, và có phải xuất hóa đơn GTGT hay 0, đồng thời hóa đơn này có kê tăng doanh thu trong 2008 hay 0?
Bây jờ là cuối năm rồi mong các bác júp em với! Thanks các bác nhiều!
Năm 2007 bên mình đã xuất hàng cho khách hàng A là 100 triệu nhưng quên chưa xuất hóa đơn, Kiểm toán về không tìm ra, các bác Thuế về lại mò ra và đã làm biên bản tính giá vốn đồng thời tính thuế TNCN cho khoản daonh thu trên.
Sang năm 2008 phát sinh một số vướng mắc sau:
1. Mình không biết nên điều chỉnh số dư đầu kỳ theo bác nào (bên mình còn có cả ban kiểm soát vào kiểm trả cũng có báo cáo khác với 2 bác trên).
2. Khoản phải thu KH A cuối năm 2007 là 0 đ. Nhưng theo thuế thì đã xác định doanh thu trong 2007, vậy sang 2008 mình có được điều chỉnh tăng khoản phải thu của KH A hay 0, và có phải xuất hóa đơn GTGT hay 0, đồng thời hóa đơn này có kê tăng doanh thu trong 2008 hay 0?
Bây jờ là cuối năm rồi mong các bác júp em với! Thanks các bác nhiều!
