Thuế quyết toán loại bỏ chi phí và cách hạch toán năm 2009 như thế nào?

[hungluc]

Công ty em Chi cục Thuế vừa quyết toán xong năm 2007, loại bỏ CP quản lý, thuế GTGT, hàng hóa. Như vậy tăng lợi nhuận. Xin các bác hướng dẫn giúp em chuyển sổ và hạch toán như thế nào năm 2009?

 

[thd6758]

Công ty em Chi cục Thuế vừa quyết toán xong năm 2007, loại bỏ CP quản lý, thuế GTGT, hàng hóa. Như vậy tăng lợi nhuận. Xin các bác hướng dẫn giúp em chuyển sổ và hạch toán như thế nào năm 2009?

Đây là phần tăng thu nhập chịu thuế chứ không phải tăng lợi nhuận. Bạn điều chỉnh chi phí thuế TNDN nộp thêm đieuè chỉnh phần thuế GTGT vào chi phí là được các khoản khác đương nhiên nằm trong phanà chi phí của doanh nghiệp rùi

 

[violetnguyen]

anh chị ơi! Cho mình hỏi chút về T.TNDN. Quý III mình để số dư N821 là: 2tr (đã nộp TM rồi), quý IV phải nộp là 5tr, sang T01/2009 mới nộp. Vậy mình phải hạch toán vào 31/12/08 và T01/09 như thế nào ? giúp voi ..........

 

[ketoankinhcan]

- ngày 30/9 thì:N3334/C111:2tr đồng thời N821/C3334:2tr
- Ngày 31/12 thii2 thực tế của quý bạn phải nộp là 5tr sau khi bạn lấy DT - chi phí hợp lý của quý 4, nhưng do quý 3 bạn lỗ (nhưng do tạm nộp 2 triệu). Do vậy quý 4 bạn chỉ phải làm bút toán N821/C3334: 3tr
và kết chuểyn N911/C821: 3tr
còn 3334 vẩn treo bên có là 3tr
sang tháng 01/09 nếu bạn nộp tiền thì N3334/C111.
Thân.

 

[violetnguyen]

ko ai giúp mình sao?

 

[violetnguyen]

Nhung ban oi, Cty mình Quý III DT- CP = lãi, nên mình nộp thuế TNDN là 2tr, luc do minh hạch toán như thế này: N821, C3334 : 2tr, sau do minh nộp tiền N3334, C1111. Lúc đó số dư nợ là 821 : 2tr. Thì qua Quý IV, DT- CP = lãi, nên mình nộp thuế TNDN là 5tr, do vậy vào thời điểm 31/12 số dư N821 là 7tr, mình sẽ hạch toán tiếp theo là N911, C821 : 7tr đúng ko? rồi sau đó XĐ 421.

 

[violetnguyen]

Nếu như Quý II lỗ mình có hạch toán ko?

 

[Tranvo cam Hanh]

Kính gửi các anh chị!
Em có 1 vấn đề này xin hỏi, nhờ các anh chị giúp đở:
Khi công ty em nhập hàng từ nhà cung cấp, nếu như thực tế em nhập lô hàng đó vào kho, nhưng tồn kho trên hóa đơn của em còn nhiều, em muốn bỏ hóa đơn đó vào kho có được không?
Xin cho em ý kiến.
Cám ơn.

 

[Atoiz]

Kính gửi các anh chị!
nhưng tồn kho trên hóa đơn của em còn nhiều, em muốn bỏ hóa đơn đó vào kho có được không?

Mình ko hiểu ý này của bạn?
Bạn nói rõ hơn được ko?

 

[Atoiz]

Nếu như Quý II lỗ mình có hạch toán ko?

Việc nộp thuế thu nhập doanh nghiệp từng quý có tính chất tạm nộp, có phát sinh thì nộp, sau đó cuối năm làm quyết toán lại bạn à!