kê khai thuế TNDN tạm tính quý IV/2008 theo nghị quyết 30(giảm 30% thuế TNDN)

[Never]

Nếu lợi nhuận lũy kế đến hết quý 3 là lỗ, còn quý 4 có lãi thì mỉnh tính thuế quý 4 thế nào đây? Bù trừ số lỗ rồi x 70% hay là x70% rồi bù trừ số lỗ?

 

[Chipu]

Mọi người cho em hỏi với nhé! Cty em ở Cầu Giấy. Tháng 01/2009 này theo lịch fải nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 4/2008 (Cty em nộp mẫu 01A/TNDN). Cty em quý 4 phát sinh doanh thu [10] 3,7tỷ. Chi phí PS trong kỳ [11] là 1,6tỷ. Em đã nộp Tờ khai thuế TNDN tạm tính (mẫu 01A/TNDN) các quý 1, 2 và 3 cho CQ thuế C.Giấy với tổng số tiền Thu nhập chịu thuế các quý 1,2 và 3 [16] (lỗ) là 6,9 tỷ.
Như vậy tại Tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 4/2008 này em có được cộng dồn tổng Lỗ quý 1, 2 và 3 tại chỉ tiêu [15] vào như thế này được không ạ: [10] 3,7 tỷ - [11] 1,6 tỷ - [15] 6,9 tỷ = -4,8 tỷ [16] được không ạ? Em đã lên hỏi CQ Tax C.giấy nhưng sao họ lại nói em đc chuyển lỗ nếu em đăng ký kế hoạch chuyển lỗ cơ. Huhu, ai giúp đc em với ạ? em thanks nhiu, ngày kia hết hạn rùi.

Năm nay vẫn áp dụng thông tư 134 (năm tài chính 2008) nên không cần đăng ký chuyển lỗ đầu năm vẫn được chuyển lỗ bình thường, chị thanh tra thuế cũng nói với chị như thế hôm đến làm việc. Thông tư 130 áp dụng cho năm 2009 cũng không thấy nói cần phải đăng ký chuyển lỗ đầu năm.
Em đọc thông tư 134 rồi cứ làm theo hướng dẫn ấy.
30/1 và 31/1 nộp vẫn được cơ mà em, cơ quan thuế lúc đấy làm việc rồi, hết nghỉ tết rồi

 

[Acc242]

Mình cũng đang thắc mắc như các bạn đây. Thời hạn nộp TK tạm tính TNDN là 30/01 mà TT003/2009 có hiệu lực sau 45 ngày kể từ ngày 13/01/09.(?)
Mình hỏi thêm nữa:
TT 03 hướng dãn chèn thêm 2 dòng trước dòng cam đoan..., vậy TK tạm TNDN nộp phải gõ trên excel à, chứ trên phần mềm thì đâu có chỉnh sửa gì đc?

Theo như Chi cục thuế Q3, Tp.HCM confirmed thì vẫn lập tờ khai thuế TNDN Q4/08 từ phần mềm sau đó viết bằng tay vào 2 dòng:

- Thuế TNDN được giảm theo Nghị quyết CP số 30/2008 = (Thuế TNDN phải nộp trong kỳ x 30%).
- Thuế TNDN còn phải nộp trong kỳ = (Thuế TNDN phải nộp trong kỳ x 70%).

 

[Đồng Hành]

Ở chi cục thuế Thanh Trì, vẫn nộp tờ khai thuế TNDN quý IV như cũ, ko có gì thay đổi, ai mà làm theo TT 03 thì.... về làm lại cho ! ko nói thêm bất cứ câu nào, các bác nhé!

 

[hoangyeu]

có ai ở quận hoàng mai không, không biết là nộp lại mà thêm 2 dòng kia vào thì nộp theo mẫu nào hay vẫn nộp theo mẫu trong phần mềm và thêm 2 dòng đó vào thôi.

 

[kinkin84]

có ai ở quận hoàng mai không, không biết là nộp lại mà thêm 2 dòng kia vào thì nộp theo mẫu nào hay vẫn nộp theo mẫu trong phần mềm và thêm 2 dòng đó vào thôi.

ôi ấy ơi, thế ấy đã nộp chưa? tớ chưa nộp , hum nay qua hỏi nhưng bị nói là "k đc ghi vào"-> ấy có bị trả nhời thế k? sao lại thế nhỉ? áp dụng từ quý 4 mà nhờ:wall:

 

[phucchau2008]

http://phapluat.tuoitre.com.vn/Law/View/1837943/
Thông Tư có hứơng dẫn nè các Bác cùng đọc nha!

 

[lpn]

em thấy có để thông tư này có hiệu lực sau...45 ngày, mà ngày ký thì 13/01

 

[thumper]

Hic Hic muốn biết bên chi cục các bạn nộp có nhận hay không.....gọi 1 cú điện thoại lên hỏi......chính xác nhất .

Tiếc 1 cú điẹn thoại để phải trả vài K tiền xăng thì cũng quá tội he he he , lại mua thêm bực mình vào người


Yêu cầu gọi điện cho chi cục nơi nộp báo cáo hỏi xem có được làm theo TT03 hay ko?

 

[Nguyen Tuan Dat]

Đã có thông tư hướng dẫn rồi (Trong tháng 01/2009) nhưng hiệu lực sau 45 ngày (tức là sau 31/01/2009 nhưng trước 31/03/2009). Như vậy bạn nên hiểu là Tờ khai thuế TNDN quý 4 không điều chỉnh giảm 30%. Còn tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2008 điều chỉnh giảm 30% của quý 4/08.

 

[vinhi01]

Mình vẫn in tờ khai T.TNDN từ phần mềm ra, có mã vạch rồi sau đó viết thêm hai dòng gì đó theo hướng dẫn bằng tay vào. Ở chỗ mình thuế hướng dẫn vậy.

 

[banhmy23]

Mình ở Thuế BĐình HN và mình đã hỏi nguời quản lý rồi. Trong tờ khai tự quyết toán mình ghi giảm 30% số thuế của quý 4 vào là ok.
Nhưng mình có một vấn đề muốn các bạn giup.
1. Trong tờ khai thuế thu nhập DN tạm tính quý thì do chưa kết chuyên hêt chi phí lên trong tờ tạm nộp của mình cả 3 quý đều lãi, Nhưng đến cuối năm minh xem lại thì là 3 quý đầu đều lỗ. Nhưng trong tờ tạm tính của 3 quý trên đều lãi và số thuế đó mình đã nộp rồi. Mình cũng biết số đó chỉ là tạm tính nhưng như thế có sao k0?
2. Trong quý 4 của minh thì lãi lớn nhưng mình đã làm tờ khai tạm nộp Quý 4 căn cứ tổng số thuế pải nộp trong năm nên nộp ít hơn chỉ bằng 1/3 của quý 4. mình nghĩ tiền đi ra khỏi DN thì dễ trở lại thì ngặp muôn vàn khó khăn. Và trong tờ tự quyết toán năm 08 quý 4 được giảm 30% mình lại làm giảm theo số lãi Thực tế, theo các Bác như thế có sao kô, và mình có bị vi phạm luạt gì ko? vì thực chất bảng tự quyêt toán thuế năm thì vẫn đúng mà. các bác có cao kiến gì giúp em với????????????????
banhmykt23@gmail.com

 

[hieppoe]

Đã có Thông tư hướng dẫn lâu rồi!
Các bạn tham khảo Thông tư 03/2009/TT-BTC về giảm và hoãn thuế TNDN. Các bạn quay ra trang chủ rồi tìm xem, hình như là có đấy!
Thanks!

 

[thuykhue18]

Chào các bạn!
Tôi cũng đã kê tờ khai thuế tạm tính quý 4/2008 theo hướng dẫn của thông tư 03/2009-TT-BTC và cơ quan thuế đã chấp nhận tờ khai trên. Tuy nhiên tôi đang muốn hỏi các bạn về khoản 30% thuế TNDN đựơc giảm trừ của quý 4 thì mình sẽ phải hạch toán vào tài khoản nào? Thu nhập khác hay treo vào phải trả phải nộp khác và tờ khai tự quyết toán thuế TNDN sẽ được trình bày như thế nào? Nhờ các bạn hướng dẫn tôi với, tôi đang làm BCTC năm 2008 và đang rất cần giúp đỡ.

 

[xhong1982]

Chào các bạn !
Mình đã làm kê khai và nộp tờ khai Q4/2008 rồi. Sau đó CCT hướng dẫn giảm thuế theo TT03/2009 và mình đã làm kê khai điều chỉnh lại nhưng mà khi làm quyết toán năm thì phần mềm HTKK ko cho ghi vì giảm thuế ko theo đúng phụ lục kèm theo
Vậy mình sẽ ghi phần được giảm 30% này vào đâu, các anh chị, bạn nào biết giúp mình với