-Lập biên bản hủy hóa đơn nêu rõ lý do hủy và hóa đơn thay thế (nhớ lưu đủ 3 liên tại quyển sau khi gạch chéo)
-Điều chỉnh giảm theo bảng kê 01/KHBS
-Khai hoa sđơn thay thế bình thường
Em cảm ơn các bác nhiều. Nhưng mà em vẫn thắc mắc, mong các bác đừng giận em
1. Khi làm Biên bản hủy HĐ, lập thành 02 bản, mỗi bên giữ một bản à? Nghĩa là ko cần gửi cái này cho cơ quan thuế phải ko?
2. BC sử dụng hóa đơn trong tháng 11 vẫn giữ nguyên, còn trong tháng 12 thì ghi hủy 02 HĐ à (thực ra HĐ này xuất trong tháng 11)
3. Điều chỉnh trên mẫu 01/KHBS như sau: Chỉ tiêu điêù chỉnh giảm là HH,DV chịu thuế 10%, mã số chỉ tiêu 33, số kê khai 100.000, số điều chỉnh 0, chênh lệch (100.000)
4. Trên tờ khai thuế GTGT tháng 12, em điều chỉnh giảm ở chỉ tiêu 36 là 1.000.000 và 37 là 100.000
5. Trong 02 HĐ phải hủy, thì 01 hóa đơn là chịu thuế 10% (tức là có thuế)thì em đã điều chỉnh ở trên; còn 01 HĐ là ko chịu thuế GTGT thì em có phải điều chỉnh gì nữa không? hay chỉ làm biên bản hủy là được rồi
Mong các bác bớt chút thời gian kiểm tra giúp em
Thanks các bác nhìu
