Vào sổ NKCT số 1 phần chi vượt tạm ứng

[sunnykientt]

em đang rối ở phần này , nhờ các pác giúp đỡ .
- PHiếu chi tạm ứng công tác phí cho NV A là 3.000.000 đ
-Bảng kê thanh toán tạm ứng của NV A về khoản công tác phí đã đc duyệt là 3500.000 đ , trong đó thuế GTGT là 200.000đ . Dn chi tiền thanh toán vượt tạm ứng cho NVA
Hạch toán :
Nợ TK 641 : 3.300.000
Nợ TK 133-1: 200.000
Có TK 141-A : 3.000.000
Có TK 111: 500.000
Em thắc mắc rằng khi viết NKCT số 1 ( GHi có TK 111, ghi nợ các TK liên quan ) thì không bit rằng số 500.000 đ sẽ ứng với TK nợ nào ? và bao nhiêu ?
THanks!

 

[Hien]

em đang rối ở phần này , nhờ các pác giúp đỡ .
- PHiếu chi tạm ứng công tác phí cho NV A là 3.000.000 đ
-Bảng kê thanh toán tạm ứng của NV A về khoản công tác phí đã đc duyệt là 3500.000 đ , trong đó thuế GTGT là 200.000đ . Dn chi tiền thanh toán vượt tạm ứng cho NVA
Hạch toán :
Nợ TK 641 : 3.300.000
Nợ TK 133-1: 200.000
Có TK 141-A : 3.000.000
Có TK 111: 500.000
Em thắc mắc rằng khi viết NKCT số 1 ( GHi có TK 111, ghi nợ các TK liên quan ) thì không bit rằng số 500.000 đ sẽ ứng với TK nợ nào ? và bao nhiêu ?
THanks!

Bạn tách định khoản trên thành 2 định khoản để ghi vào NK 1 (C111) và NK 10 (C141). Về nguyên tắc tổng số tiền của các bút toán tách ra bằng tổng số tiền của bút toán gốc. Chẳng hạn có thể tách:

a. Nợ TK 641: 300.000
Nợ TK 133: 200.000
Có TK 111: 500.000
b. Nợ TK 641: 3.000.000
Có TK 141: 3.000.000.

P/S: Thời buổi này bạn vẫn còn dùng hình thức Nhật ký chứng từ à???

 

[sunnykientt]

P/S: Thời buổi này bạn vẫn còn dùng hình thức Nhật ký chứng từ à???

Em đang học thôi . Chưa đi làm nên mới hỏi vậy

 

[NTAC]

Kế toán theo hình thức Nhật ký chứng từ (Của Ông Hà Ngọc Son) đến nay hầu như ít dùng lắm.

 

[sunnykientt]

em đang đi học nên thầy cô bắt thế . Chứ dùng phần mềm thì đơn giản hơn .

 

[Hien]

Kế toán theo hình thức Nhật ký chứng từ (Của Ông Hà Ngọc Son) đến nay hầu như ít dùng lắm.

Ông Hà Ngọc Son không phải là nhà phát minh ra hình thức kế toán "chặt chẽ, tiên tiến" trên sách vở này đâu mà là các nhà kế toán Liên Xô XHCN.