Định khoản thuế GTGT được khấu trừ

[thuhang8477]

Đừng nghĩ đơn giản Có người cũng nhầm như mình cho coi, các bác giúp em định khoản: Cuối năm thuế GTGT còn được khấu trừ: 1331: 5.0000.000, thuế GTGT phải nộp 3331: 4.500.000 định khoản thế nào ạ

 

[vuongthu]

Đừng nghĩ đơn giản Có người cũng nhầm như mình cho coi, các bác giúp em định khoản: Cuối năm thuế GTGT còn được khấu trừ: 1331: 5.0000.000, thuế GTGT phải nộp 3331: 4.500.000 định khoản thế nào ạ

Nợ TK 3331: 4 500 000
Có TK 1331: 4 500 000
SDCK 1331: 500 000==> chuyển sang năm sau hoặc làm thủ tục xin hoàn thuế nếu đủ điều kiện:
- 3 tháng liên tiếp số thuế được khấu trừ > số thuế đâù ra phải nộp.
Hoặc
- số thuế đầu vào được khấu trừ > 200tr