Thuế TNDN giảm 30% hạch toán?

[hangntt]

Hạch toán hộ mình nhé
Thuế thu nhập doanh nghiệp
+Quý 1: 100tr N821/C3334: 100tr
Nộp tiền thuế N3334/C111: 100tr
+Quý 2 : 120tr N821/C3334: 120tr
Nộp tiền thuế N3334/C111: 120tr
+Quý 3 : 103tr N821/C3334: 103tr
Nộp tiền thuế N3334/C111: 103tr
+Quý 4: 150tr giảm 30% = (150tr-45tr=105tr)
Xác nhận số thuế quý 4: N821/C3334: 150tr
Giảm trừ 30% thuế TNDN: N3334/c821: 45tr
Tiền thuế nộp vào 31/01/2009 : N3334/C111: 105tr

TK821 đến cuối năm 2008 dư nợ là 105tr
TK 3334 đến cuối năm 2008 dư Có là : 105tr

Hạch toán tiếp thế nào giúp mình với

 

[Miu Khoang]

Hạch toán hộ mình nhé
Thuế thu nhập doanh nghiệp
+Quý 1: 100tr N821/C3334: 100tr
Nộp tiền thuế N3334/C111: 100tr
+Quý 2 : 120tr N821/C3334: 120tr
Nộp tiền thuế N3334/C111: 120tr
+Quý 3 : 103tr N821/C3334: 103tr
Nộp tiền thuế N3334/C111: 103tr
+Quý 4: 150tr giảm 30% = (150tr-45tr=105tr)
Xác nhận số thuế quý 4: N821/C3334: 150tr
Giảm trừ 30% thuế TNDN: N3334/c821: 45tr
Tiền thuế nộp vào 31/01/2009 : N3334/C111: 105tr

TK821 đến cuối năm 2008 dư nợ là 105tr
TK 3334 đến cuối năm 2008 dư Có là : 105tr

Hạch toán tiếp thế nào giúp mình với

Kết chuyển 821 về 911
Dư có 3334 để nguyên, năm 2009 trả thì HT nợ 3334/có 1111,1121