Giải quyết thuế GTGT bị truy thu

[Mythanh]

Cứu ..... cứu

Trong tháng 4, em có xuất hoá đơn bán hàng trước ngày hoá đơn mua hàng và bị truy thu thuế TNDN. Trong biên bản xử lý số thuế GTGT chưa khấu trừ hết của tháng 4 không được chuyển sang tháng sau.Cho em hỏi những vấn đề sau:

- Số thuế GTGT đầu vào phát sinh khi mua hàng sẽ được đưa vào đâu? hạch toán như thế nào.
- Xử lý như thế nào với số tiền thuế bị truy thu?

Anh chị nào giúp em với.

 

[hat]

- Trường hợp của bạn phải nói cụ thể hơn thì mọi người mới có cách xử lý chính xác được.
- Tất cả các loại thuế bị phạt và truy thu đều phải lấy từ thu nhập sau thuế để bù đắp.
Cheers,

 

[Scorpio]

Tiền phạt lấy thu nhập sau thuế để nộp, còn tiền truy thu bạn có thể xem ai là người chịu trách nhiệm chính thì làm biên bản họp quy trách nhiệm cho người đó phải bồi thường.
Ghi Nợ TK 138, có TK 333
Khi người đó nộp tiền cho Cty: Nợ TK 111, có 138
Khi nộp tiền vào kho bạc: Nợ 333, có 111
Năm ngoái công ty mình bị trường hợp tương tự và mình xử lý như vậy. Quyết toán thuế ok.
(Bạn cũng có thể lấy thu nhập sau thuế để nộp, các bác thuế note với mình như vậy)

 

[Le Thi Quý]

Theo tôi thì có trường hợp hoá đơn mua hàng xuất sau hoá đơn bán hàng lắm chứ: Ví dụ như nếu bạn mua hàng nhập kho nhưng vì bạn chưa thanh toán tiền hoặc lý do khác mà khách hàng muốn chắc ăn nên chưa xuất hoá đơn cho công ty bạn. Còn hàng đã giao và công ty bạn bán hàng và xuất hoá đơn là chuyện bình thường. Có điều trong quá trình đó ngày nhập kho trong sổ sách phải trước ngày xuất kho bán thì mới hợp lý. Và bạn có thể giải thích thì sẽ không bị loại chi phí.