Định khoản cuối kỳ kế toán

[quynhpham]

Mọi người ơi giúp em với!
em đang làm báo cáo tài chính và không hiểu mình sai ở đâu mà bảng cân đối phát sinh lệch, mọi người giúp em với!
Doanh thu năm 2008 là 707 066 549
Doanh thu TC 524 186
CP Giá vốn là : 390 354 000
CP QLDN : 313 585 361
em không hiểu là em kết chyển sai ở đâu. Mọi người giúp em định khoản lai với!
Em xin cảm ơn!

 

[levanton]

Mọi người ơi giúp em với!
em đang làm báo cáo tài chính và không hiểu mình sai ở đâu mà bảng cân đối phát sinh lệch, mọi người giúp em với!
Doanh thu năm 2008 là 707 066 549
Doanh thu TC 524 186
CP Giá vốn là : 390 354 000
CP QLDN : 313 585 361
em không hiểu là em kết chyển sai ở đâu. Mọi người giúp em định khoản lai với!
Em xin cảm ơn!

Bạn định khoản cuối kỳ kế toán như sau:

Chuyển xác định doanh thu thuần:
Nợ 511/ Có 911 : 707.066.549
Nợ 515/ Có 911 : 524.186

Kết chuyển giá vốn:
Nợ 911/ Có 632 : 390.354.000

Kết chuyển chi phí QLDN
Nợ 911/Có 642 : 313.585.361

Đến đây bạn xem lãi bao nhiêu, thuế TNDN phải nộp bao nhiêu
Nợ 821/ Có 3334

Nợ 911/ Có 821

Số chênh lệch giữa bên Có và bên Nợ 911, bạn ghi
Nợ 911/ Có 4212

 

[tannguyet]

Mọi người giúp em với !
Cho e hỏi năm trước có một số CCDC e đưa thẳng vào CP, sang đầu năm e thấy không hợp lý nên k/c lại để phân bổ từ từ.
N 242/C6422 : 50.000.000 đồng
Trong tháng CP phát sinh TK 6422: 40.000.000 đồng
Zậy cuối tháng e kết chuyển số còn lại như thế nào để tính lợi nhuận.
Cám ơn mọi người nhiều !

 

[thumper]

Mọi người giúp em với !
Cho e hỏi năm trước có một số CCDC e đưa thẳng vào CP, sang đầu năm e thấy không hợp lý nên k/c lại để phân bổ từ từ.
N 242/C6422 : 50.000.000 đồng
Trong tháng CP phát sinh TK 6422: 40.000.000 đồng
Zậy cuối tháng e kết chuyển số còn lại như thế nào để tính lợi nhuận.
Cám ơn mọi người nhiều !

ac, năm ngoái đã cho vào chi phí, đã nộp báo cáo TC rồi ....thì lấy đâu ra nghiệp vu: N 242/C6422 : 50.000.000 đồng


Sai nguyên tắc hạch toán . Đầu năm 6422 lấy đâu ra số dư kia mà hạch toán.

Còn trong năm phát sinh muốn kết chuyển dần thì phản ánh như sau:
1-
Nợ 242 40.000.000
Có 152,153, 331,111,112( nếu mua xuất thằng ko qua kho)

2-
Nợ 6422 -----40.000.000/số kỳ cần phân bổ
Có 242