Hủy hóa đơn đầu ra!

[heocontihon]

Chào cả nhà !
Xin cho em hỏi. Tháng 12/2008 em có xuất 2 hóa đơn GTGT cho một công ty chế xuất ( thuế GTGT 0%) . Nhưng do sơ xuất bên em đã giao hóa đơn trễ cho bên mua ( nhưng em đã khai vào bảng kê bán ra T12/2008 rồi! hic) . Tháng này bên mua yêu cầu bên em hủy hai hóa đơn này và xuất lại hóa đơn mới trong tháng 2/2009. Vì 2 hóa đơn xuất cho khu chế xuất nên thuế GTGT đầu ra là 0% , tất nhiên là không làm ảnh hưởng đến số thuê phải nộp cho nhà nước rồi nên em nghĩ mình không cần phải lập bảng kê điều chỉnh 01/KHBS, không biết em nghĩ có đúng không ah?. Vậy em phải làm gì trên phẩn mềm 1.3.1 mới đúng luật vậy? Và T02/2009 phải kê khai thế ra sao vậy?
Cám ơn cả nhà nhé!

 

[vitcon75]

Chào cả nhà !
Xin cho em hỏi. Tháng 12/2008 em có xuất 2 hóa đơn GTGT cho một công ty chế xuất ( thuế GTGT 0%) . Nhưng do sơ xuất bên em đã giao hóa đơn trễ cho bên mua ( nhưng em đã khai vào bảng kê bán ra T12/2008 rồi! hic) . Tháng này bên mua yêu cầu bên em hủy hai hóa đơn này và xuất lại hóa đơn mới trong tháng 2/2009. Vì 2 hóa đơn xuất cho khu chế xuất nên thuế GTGT đầu ra là 0% , tất nhiên là không làm ảnh hưởng đến số thuê phải nộp cho nhà nước rồi nên em nghĩ mình không cần phải lập bảng kê điều chỉnh 01/KHBS, không biết em nghĩ có đúng không ah?. Vậy em phải làm gì trên phẩn mềm 1.3.1 mới đúng luật vậy? Và T02/2009 phải kê khai thế ra sao vậy?
Cám ơn cả nhà nhé!

Việc huỷ HĐ bạn vẫn phải huỷ, vì bên mua hàng của bạn không sử dụng số hoá đơn cũ mà bạn đã xuất mà yêu cầu bạn xuất hoá đơn mới. Nếu bạn không xuất hoá đơn nữa thì không được, mà xuất hoá đơn mới mà không huỷ hoá đơn cũ thì phát sinh tăng 2 lần Doanh số trên 1 sản phẩm bán ra.
Đã làm huỷ bạn vẫn phải làm bảng kê điều chỉnh như bình thường.

 

[heocontihon]

Việc huỷ HĐ bạn vẫn phải huỷ, vì bên mua hàng của bạn không sử dụng số hoá đơn cũ mà bạn đã xuất mà yêu cầu bạn xuất hoá đơn mới. Nếu bạn không xuất hoá đơn nữa thì không được, mà xuất hoá đơn mới mà không huỷ hoá đơn cũ thì phát sinh tăng 2 lần Doanh số trên 1 sản phẩm bán ra.
Đã làm huỷ bạn vẫn phải làm bảng kê điều chỉnh như bình thường.

Cám ơn bạn đã trả lời nhé, nhưng cho mình hỏi thêm , việc hủy hóa đơn để xuất hóa đơn khác cho bên mua tất nhiên mình phải làm, nhưng làm bảng kê điều chỉnh 01/KHBS thì cục thuế hướng dẫn nếu việc điều chỉnh làm ảnh hưởng đến số thuê phải nộp mình mới điều chỉnh và sử dụng bảng 01/KHBS , hóa đơn mình hủy không hề làm ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì mình phải làm bảng kê điều chỉnh theo mẫu nào vậy?

 

[feelingyes]

Theo mình bạn phát hành hóa đơn mới. Hủy hóa đơn cũ
Vì hóa đơn xuất cho khu chế xuất --> VAT đầu ra 0%. Nên bạn không điều chỉnh gì cả.
Trong báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn bổ sung thêm 2 hóa đơn bị hủy
----------
Các bác cho ý kiến thêm

 

[phanhonghanh243]

Cho mình hỏi hóa đơn điện thoại của công ty điện thoại gởi cho mình trể wa từ hóa đơn tháng 11 đến giờ .Mình ko biết có còn kê khai đc ko nữa.bây giờ là tháng 2 rồi

 

[MinhTue1810]

- Hóa đơn trong 3 tháng mình vẫn kê thuế được bạn ạ.

 

[hanhhm]

Cho mình hỏi hóa đơn điện thoại của công ty điện thoại gởi cho mình trể wa từ hóa đơn tháng 11 đến giờ .Mình ko biết có còn kê khai đc ko nữa.bây giờ là tháng 2 rồi

Chị xem ngày của HĐ đó. Nếu vẫn trong thời hạn 3 tháng, tức 90 ngày, thì vẫn đc kê khai như bt, hôm nay chị khai bây giờ, nộp chắc là kịp. Nếu ko chị phải làm khai bổ sung đó.:009:
Good luck!