kê khai thuế GTGT

[Tiieng song bie]

giúp em với anh chị ơi. Công ty em có các hoạt động vận chuyển rác thải- đối tượng này không chịu thuế GTGT, ngoài ra còn các hoạt động khác là đối tượng có chịu thuế GTGT. Vậy khi làm tờ khai thuế, chỉ tiêu(23) là bằng chỉ tiêu nào? hôm trước mấy anh chị trong công ty có làm bằng chỉ tiêu (22) thì cán bộ thuế nói là sai. em sửa lại là bằng chỉ tiêu (5) trong phụ lục 01-4A thì một cán bộ khác lại bảo sai, em không biết làm thế nào nữa.

 

[moixuongnui]

giúp em với anh chị ơi. Công ty em có các hoạt động vận chuyển rác thải- đối tượng này không chịu thuế GTGT, ngoài ra còn các hoạt động khác là đối tượng có chịu thuế GTGT. Vậy khi làm tờ khai thuế, chỉ tiêu(23) là bằng chỉ tiêu nào? hôm trước mấy anh chị trong công ty có làm bằng chỉ tiêu (22) thì cán bộ thuế nói là sai. em sửa lại là bằng chỉ tiêu (5) trong phụ lục 01-4A thì một cán bộ khác lại bảo sai, em không biết làm thế nào nữa.

Họ bảo sai thì em vô phòng tuyên truyền hổ trợ hỏi cách làm đúng, họ sẽ chỉ cho em. em kêu trời , ổng đâu có chỉ em được

hoạt động của cty em sẽ có 2 trường hợp để kê khai:
1. Nếu cty em không tách thuế GTGT đầu vào dùng cho hoạt động chịu thuế, hđ không chịu thuế, dùng chung thì tất cả thuế GTGT đầu vào sẽ phân bổ. Lúc đó chỉ tiêu 23 trên tờ khai bằng chỉ tiêu 5 phần B trên bảng 01-4A.

2. Nếu cty em có tách thuế GTGT đầu vào dùng cho hoạt động chịu thuế, hđ không chịu thuế, dùng chung thì trên bảng 01-4A phần A có 3 chỉ tiêu e phải khai đủ, phần thuế dùng chung sẽ phân bổ ở phần B. Lúc đó chỉ tiêu 23 trên tờ khai bằng chỉ tiêu "thuế GTGT của HHDV mua vào dùng cho SXKD HHDV chịu thuế " ở phần A (+) chỉ tiêu 5 phần B trên bảng 01-4A.

Hy vọng lần này em làm không bị cán bộ thuế bảo sai nữa