Liệu có là nhanh hơn khi chúng ta làm BCLCTT theo cách này?

[quynhpham]

Em đang làm báo cáo lưu chuyển tiền tệ, nhưng bây giờ ngồi lại để xem là khoản nào là chi cho hàng hoá dịch vụ, nhất là lại làm kế toán trên Excel như công ty em thì việc đó thật là mất thời gian....
Em nghĩ như thế này không hiểu mọi người nghĩ như thế nào?
Chúng ta có mã số 70= 50+60+61
Mã số 70 là số phải khớp với số trên mã số 110 ( Các khoản tiền và tương đương tiền) trên BCTC.
Mã số 60: chính là số tiền và tương đương tiền ở đầu năm
Mã số 50- Lưu chuyển tiền thuần trong năm bằng số tiền phát sinh nợ trên TK 111 và TK 112+ TK 113( Nếu có)_ 50= 20+30+40
Chúng ta có mã số 40
Chúng ta có mã số 30
Chúng ta chỉ còn phải tìm ra mã 02 trong mã số 20= 01+02+03+04+05+06+07, tất cả đêu có chỉ còn mã 02, bằng việc cộng trừ là chúng ta có thể tính ra mã 02, bài toán luu chuyển tiền tệ được giải quyết.
Em không hiểu là cách nghĩ và cách làm của em như thế liệu có ok không? Rất mong các anh chị có nhiều kinh nghiệm chỉ giáo cho bọn em với!
Em xin cảm ơn!

 

[binhcanhp]

Làm kế toán trên excel thì lập báo cáo LCTT rất đơn giản, bạn dùng chức năng lọc ra những định khoản ghi nợ và ghi có 111, 112. Sau đó sort lại và del những bút toán ghi nợ 111 có 112 hoặc ngược lại, tiếp theo lọc lần nữa chỉ lấy những bút toán ghi nợ 111, 112 ( đây là dòng tiền vào ) và những bút toán ghi có 111, 112 ( dòng tiền ra ). Phần còn lại thì đơn giản thôi vì tên tài khoản đã thể hiện luồng tiền ra thế nào rồi ( ghi nợ 333, có 111, 112 là các khoản tiền đã nộp thuế ...vv ). Mình lập báo cáo bằng cách này chỉ mất khoảng 1 h thôi

 

[quynhpham]

hi! Cảm ơn bạn đã quan tâm đến bài của mình, nhưng mà bạn biết không mình đang làm theo cả hai cách một là cách mà mình đã post bài lên, và hai là cách công tất cả các phát sinh có trên TK 111( tất cả các nghiệp vụ chi ra cuả công ty mình đều thanh toán bằng tiền mặt), nhưng mà chẳng hiểu sao hai cách đó lại không cân, không cho một kết quả giống nhau. thế mới buồn chứ. tớ sẽ tìm hiểu cách của bạn!
Nếu có thể tớ có thể xin nick chat của bạn không?
Cảm ơn bạn nhiều!

 

[phuong hn]

Lập bảng BCLCTT theo phương pháp gián tiếp

Chào chị binhcanhp cty em cung lam BCLCTT tren EXL nhung làm theo phương pháp gián tiếp. ecũng thấy khoản "tiên và tương đương tiền" trên BCLCTT không bằng với "tiền và tương đương tiền trên BCTC'' chị có cách nào không giúp em với nhé

 

[tien1007]

Chào chị binhcanhp cty em cung lam BCLCTT tren EXL nhung làm theo phương pháp gián tiếp. ecũng thấy khoản "tiên và tương đương tiền" trên BCLCTT không bằng với "tiền và tương đương tiền trên BCTC'' chị có cách nào không giúp em với nhé

Cty bạn có chi tạm ứng không, bạn của loại trừ các dòng 111,112 <-> 141 và nguợc lại, sau đó lọc thêm có 141 add vào bảng trên (có trừ số dư đầu cuối) thì mới thể hiện đủ dòng tiền.

 

[binhcanhp]

Mình có 01 vợ 2 con rồi, k phải chị đâu. Còn làm BCLCTT thì điều đầu tiên phải nhớ là bạn đã đối chiếu dư nợ 111, 112 chưa, có cân và khớp với BCĐKT k ?. Các bút toán ghi nợ 111, 112 đã tập hợp còn thiếu bút toán nào k ? . Tiếp đó thì làm như mình nói là loại trừ những bút toán ghi nợ 111 có 112 và ngược lại. Sau đó thì xử lý y như trên, rất đơn giản và tiện lợi, đảm bảo chính xác 0%.Quên là bạn tập hợp caá nghiệp vụ chứng từ ban đầu = cách nào vậy, nhớ là phải tập hợp trên excel luôn nhe! theo thứ tự các cột là STT, ngày, tháng, spt, spc, hvt, nội dung, ghi NỢ, ghi CÓ, số tiền. Làm theo bảng này cứ mỗi nghiệp vụ là một dòng, nếu 1 phiếu chi hay thu có 2 nghiệp vụ thì 2 dòng có chung số phiếu ( VD : trường hợp mua hàng = tiền bạn sẽ ghi nợ 152 có 111, nợ 133 có 111 , sẽ ghi làm 2 dòng có cùng số phiếu ) :020:

 

[phuong hn]

hi hi sory anh binhcanhhp .
cho em hỏi một chút nữa. Em tập hợp các chứng từ trên sổ nhật ký chung. sau đó dùng hàm vlookup và sumif đưa số liệu lên bảng cân đối tài khoản. vậy em dùng số liệu trên bảng cân đối TK phần phát sinh đó thay vì dùng chức năng lọc như anh bảo có chính xác ko ạ? và anh làm ơn chỉ giúpcách lập mã số 09(Tăng giảm các khoản phai thu) trên BCLCTT theo PP gián tiếp với. thank you

 

[nofear]

cách lập mã số 09(Tăng giảm các khoản phai thu) trên BCLCTT theo PP gián tiếp với. thank you

Chỉ tiêu này được xác định dựa vào tổng chênh lệch giữa số dư cuối và số dư đầu của các TK phải thu liên quan đến HĐKD như : TK "Phải thu khách hàng", TK "Phải trả người bán" (phần trả trước cho người bán), các TK Phải thu nội bộ, Phải thu khác, Thuế GTGT được khấu trừ, Tạm ứng.

 

[phuong hn]

Lập chỉ tiêu 15 trên báo cáo LCTT

hihi còn một vấn đề nữa em không hiểu trong BCLCTT các A/C chỉ giúp em nhé.
Trên BCLCTT theo PP gián tiếp có mã số 15 (Thuế TNDN đa nộp ) . số thuế TNDN hàng quý cty em tạm nộp theo tờ khai thuế hàng quý là 30.000.000đ nhưng trong đó có 12.350.000đ là thuế TNDN tạm nộp của quý III nhung cty em chưa nộp vào ngân sách cho đến hết ngày 31/12/08. Vậy cho em hỏi mã số 15 của BCLCTT là 30.000.00đ hay (30.000.000-12.350.000đ)? các anh chi giúp em với nhé.

 

[phuong hn]

hihi còn một vấn đề nữa em không hiểu trong BCLCTT các A/C chỉ giúp em nhé.
Trên BCLCTT theo PP gián tiếp có mã số 15 (Thuế TNDN đa nộp ) .số thuế TNDN hàng quý cty em tạm nộp theo tờ khai thuế hàng quý là 30.000.000đ nhưng trong đó có 12.350.000đ là thuế TNDN tạm nộp của quý III nhung cty em chưa nộp vào ngân sách cho đến hết ngày 31/12/08. Vậy cho em hỏi mã số 15 của BCLCTT là 30.000.00đ hay (30.000.000-12.350.000đ)? các anh chi giúp em với nhé.

 

[nofear]

hihi còn một vấn đề nữa em không hiểu trong BCLCTT các A/C chỉ giúp em nhé.
Trên BCLCTT theo PP gián tiếp có mã số 15 (Thuế TNDN đa nộp ) .số thuế TNDN hàng quý cty em tạm nộp theo tờ khai thuế hàng quý là 30.000.000đ nhưng trong đó có 12.350.000đ là thuế TNDN tạm nộp của quý III nhung cty em chưa nộp vào ngân sách cho đến hết ngày 31/12/08. Vậy cho em hỏi mã số 15 của BCLCTT là 30.000.00đ hay (30.000.000-12.350.000đ)? các anh chi giúp em với nhé.

Phần này là chỉ tiêu [14] mà hén. Chỉ tiêu này căn cứ vào sổ TK 111,112 (phần chi nộp thuế TNDN).

 

[phuong hn]

nếu vậy thì khoản thuế TNDN của quý IV năm 2007 mình sang đầu năm 2008 mới nộp thì cũngcộng vào chỉ tiêu này hả bạn mình không hiểu lám