Chấp nhận nộp phạt thuế GTGT, để được khấu trừ vào tháng sau?

[fktuan]

Chào các Bro! cho mình hỏi tý.
Tháng này cty mình chưa lấy được hoá đơn đầu vào, nhưng thuế GTGT phải nộp ví dụ là 10tr. Vậy cty không đóng mà chịu nộp phạt (chịu lãi suất), để tháng tới mình lấy hoá đơn đầu vào rồi khấu trừ, thuế sẽ được khấu trừ > 10tr. Vậy có được không? Mong mọi người hổ trợ giúp. Cảm ơn nhiều, mong tin.:0frown:

 

[moixuongnui]

Chào các Bro! cho mình hỏi tý.
Tháng này cty mình chưa lấy được hoá đơn đầu vào, nhưng thuế GTGT phải nộp ví dụ là 10tr. Vậy cty không đóng mà chịu nộp phạt (chịu lãi suất), để tháng tới mình lấy hoá đơn đầu vào rồi khấu trừ, thuế sẽ được khấu trừ > 10tr. Vậy có được không? Mong mọi người hổ trợ giúp. Cảm ơn nhiều, mong tin.:0frown:

Không được là cái chắc. khi phát sinh thuế phải nộp là phải nộp ngay, k nộp là bị phạt (rồi cũng phải nộp) chứ không được "đợi đầu vào" để khấu trừ đâu em. Nếu tháng sau đầu vào có nhiều không khấu trừ hết thì sẽ được khấu trừ cho những tháng tiếp sau nữa (hoặc xin hoàn nếu đủ điều kiện).
Thân chào.

 

[hado86]

cho mình hỏi chút. cái khoản mình nộp phạt thì hạch toán như thế nào đây? mình thấy phạt 0.05% x số tiền nộp chậm x số ngày nộp chậm. vậy số ngày nộp chậm tính từ ngày nào?

 

[moixuongnui]

cho mình hỏi chút. cái khoản mình nộp phạt thì hạch toán như thế nào đây? mình thấy phạt 0.05% x số tiền nộp chậm x số ngày nộp chậm. vậy số ngày nộp chậm tính từ ngày nào?

Khoản nộp phạt thì vô chi phí khác, khi tính thuế TNDN thì loại khoản CP này ra.
Ngày chậm nộp bắt đầu tính từ ngày tiếp theo sau ngày hết hạn nộp thuế VD như thuế GTGT là ngày 21 tháng sau.
Thân chào.

 

[vuongthu]

cho mình hỏi chút. cái khoản mình nộp phạt thì hạch toán như thế nào đây? mình thấy phạt 0.05% x số tiền nộp chậm x số ngày nộp chậm. vậy số ngày nộp chậm tính từ ngày nào?

Khoản nộp phạt cho vào chi phí khác(811) và không được tính vào chi phí hợp lệ để giảm thuế TNDN. Hoặc là có thể tính vào lợi nhuận sau thuế==> miễn là bạn loại nó ra khỏi chi phí hợp lệ.
Số ngày nộp chậm tính từ ngày 21 (sau ngày nộp tờ khai)trở đi

 

[fktuan]

Cảm ơn vuongthu nhiều lắm lắm!

 

[vivikana]

Hỏi về cách xuất HD cho mặt hàng thuế giảm 50%

Chào cả nhà,
Cho mình hỏi Cty mình làm về DV Quảng Cáo in ấn. Ngoài in ấn bên mình còn làm các công việc gia công khác nửa ví dụ như: cán màng, ép kim, bế bao thư ... Nhưng theo minh được biết thi chỉ có in ấn la được giảm 50% thuế suất thuế GTGT mà thôi. Vậy cho mình hỏi khi minh xuất HD thì mình phải xuất như thế nào(lưu ý là có các công đoạn gia công nói trên)? Mong moi người giúp mình với vì mình đang cần xuất HD cho KH. Cảm ơn nhiều nhiều.

 

[moixuongnui]

Chào cả nhà,
Cho mình hỏi Cty mình làm về DV Quảng Cáo in ấn. Ngoài in ấn bên mình còn làm các công việc gia công khác nửa ví dụ như: cán màng, ép kim, bế bao thư ... Nhưng theo minh được biết thi chỉ có in ấn la được giảm 50% thuế suất thuế GTGT mà thôi. Vậy cho mình hỏi khi minh xuất HD thì mình phải xuất như thế nào(lưu ý là có các công đoạn gia công nói trên)? Mong moi người giúp mình với vì mình đang cần xuất HD cho KH. Cảm ơn nhiều nhiều.

Nếu như bạn có hợp đồng với khách hàng tiền gia công riêng, tiền in riêng thì bạn xuất 2 hđ theo 2 công việc theo hợp đồng với TS là 10% và 10% x 50%.

Nếu như bạn không tách riêng như vậy thì bạn "khỏe hơn", chỉ phải xuất 1 hd với thuế suất 10% cho toàn bộ hợp đồng. :005:

 

[vivikana]

Nếu như bạn có hợp đồng với khách hàng tiền gia công riêng, tiền in riêng thì bạn xuất 2 hđ theo 2 công việc theo hợp đồng với TS là 10% và 10% x 50%.

Nếu như bạn không tách riêng như vậy thì bạn "khỏe hơn", chỉ phải xuất 1 hd với thuế suất 10% cho toàn bộ hợp đồng. :005:

Cảm ơn bạn moixuongnui nhiều. Xưa nay Cty mình xuất HD la xuất thành phẩm tức là bao gồm cả in ấn và gia công luôn. Nhưng mình chỉ ngại KH hàng hỏi tại sao ngành in được giảm mà sao lại xuất thuế suất cũ cho họ mà thôi. Mình đang rối trí lắm không biết làm sao mới đúng nữa hichic. Mong các Anh Chị giúp đỡ

 

[moixuongnui]

Cảm ơn bạn moixuongnui nhiều. Xưa nay Cty mình xuất HD la xuất thành phẩm tức là bao gồm cả in ấn và gia công luôn. Nhưng mình chỉ ngại KH hàng hỏi tại sao ngành in được giảm mà sao lại xuất thuế suất cũ cho họ mà thôi. Mình đang rối trí lắm không biết làm sao mới đúng nữa hichic. Mong các Anh Chị giúp đỡ

Cám ơn bạn vì bạn đã cám ơn mình :005:

Có gì đâu mà rối trí, làm hợp đồng tách ra 2 phần rồi viêt hóa đơn theo hợp đồng như đã nói.

Nếu họ vẫn không chịu nữa thi nói "làm gì cũng không chịu mà cứ ý kiến, đi chổ khác làm đi" :rotfl::rotfl::rotfl:

 

[vivikana]

Cám ơn bạn vì bạn đã cám ơn mình :005:

Có gì đâu mà rối trí, làm hợp đồng tách ra 2 phần rồi viêt hóa đơn theo hợp đồng như đã nói.

Nếu họ vẫn không chịu nữa thi nói "làm gì cũng không chịu mà cứ ý kiến, đi chổ khác làm đi" :rotfl::rotfl::rotfl:

Cảm ơn bạn nha. Chắc mình làm theo cách của bạn xem sao ha.
Bạn moixuongnui đã quen với môi trường mới chưa hihì(đùa đấy)