Hóa đơn GTGT quá hạn kê khai

[tranthuyduongvt]

Hi all,
Trong tháng 9, mình kê sót 2 Hóa đơn GTGT trong tờ khai thuế tháng 9/2008 (1 HD ve dịch vụ, 1 HD mua công cu dụng cụ), đến giờ mình mới phát hiện ra (tháng 2/2009). Vậy các bạn cho mình hỏi, tổng số tiền của 2 hóa đơn này mình sẽ đưa vào làm chi phí của năm 2008 hay năm 2009 (mình vẫn chưa nộp BCTC 2008) và số công cụ dụng cụ ở HD thứ 2 mình có trích phân bổ được trong năm 2008 không hay là phân bổ trong năm 2009.
Mình đang cần gấp lắm. Giúp mình nhé.
Thanks các bạn nhìu.

 

[linhlot]

Bạn hãy đọc thông tư 129/2008 trong đó có quy định thời gian được nhưa sau
theo khoản c.8. Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.
Ví dụ 19: Cơ sở kinh doanh A có 01 hoá đơn GTGT mua vào lập ngày 10/2/2009. Trong kỳ kê khai thuế tháng 2/2009, kế toán của cơ sở kinh doanh bỏ sót không kê khai hoá đơn này thì cơ sở kinh doanh A được kê khai và khấu trừ bổ sung tối đa là kỳ kê khai tháng 7/2009.

 

[moixuongnui]

Hi all,
Trong tháng 9, mình kê sót 2 Hóa đơn GTGT trong tờ khai thuế tháng 9/2008 (1 HD ve dịch vụ, 1 HD mua công cu dụng cụ), đến giờ mình mới phát hiện ra (tháng 2/2009). Vậy các bạn cho mình hỏi, tổng số tiền của 2 hóa đơn này mình sẽ đưa vào làm chi phí của năm 2008 hay năm 2009 (mình vẫn chưa nộp BCTC 2008) và số công cụ dụng cụ ở HD thứ 2 mình có trích phân bổ được trong năm 2008 không hay là phân bổ trong năm 2009.
Mình đang cần gấp lắm. Giúp mình nhé.
Thanks các bạn nhìu.

Kê khai sót trên tờ khai thì không được khấu trừ thôi, còn nếu sổ kế toán bạn có ghi nhận chứng từ đó (nếu lỡ quên luôn thì giờ quay về quá khứ, năm 2008, để ghi bổ sung vào :rotfl thì vẫn được xem là chi phí năm 2008.

 

[tranthuyduongvt]

Bạn hãy đọc thông tư 129/2008 trong đó có quy định thời gian được nhưa sau
theo khoản c.8. Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.
Ví dụ 19: Cơ sở kinh doanh A có 01 hoá đơn GTGT mua vào lập ngày 10/2/2009. Trong kỳ kê khai thuế tháng 2/2009, kế toán của cơ sở kinh doanh bỏ sót không kê khai hoá đơn này thì cơ sở kinh doanh A được kê khai và khấu trừ bổ sung tối đa là kỳ kê khai tháng 7/2009.

Hi bạn,
Mình nhớ không nhầm thì TT này áp dụng từ ngày 01/01/2009 mà, trường hợp của mình rơi vào năm 2008 đó bạn.

 

[nguyenthithuc]

Hi all,
Trong tháng 9, mình kê sót 2 Hóa đơn GTGT trong tờ khai thuế tháng 9/2008 (1 HD ve dịch vụ, 1 HD mua công cu dụng cụ), đến giờ mình mới phát hiện ra (tháng 2/2009). Vậy các bạn cho mình hỏi, tổng số tiền của 2 hóa đơn này mình sẽ đưa vào làm chi phí của năm 2008 hay năm 2009 (mình vẫn chưa nộp BCTC 2008) và số công cụ dụng cụ ở HD thứ 2 mình có trích phân bổ được trong năm 2008 không hay là phân bổ trong năm 2009.
Mình đang cần gấp lắm. Giúp mình nhé.
Thanks các bạn nhìu.

Mình cũng đang mắc phải trường hợp giống hệt của bạn Tranthuyduong, mình bỏ sót 2 hoá đơn từ tháng 7 là hoá đơn của hàng hoá mới lo chứ, hơn nữa tiền thuế cũng k fai là nhỏ:VD. Hàng chưa thuế là 200 tr, thuế GTGT: 10 tr. Vậy mình hạch toán ntnày có đúng k?
Nợ 156: 200 tr
Nợ 642: 10tr (Tiền thuế GTGT vi k đươc khấu trừ mà)
Có 111: 210 tr
Hơn nữa tiền thuế trên sổ sách và báo cáo ko khớp nhau,vậy mình phải làm tnào bây jơ?

 

[VanCASA]

Mình cũng bỏ sót hóa đơn mua hàng hóa ngày 31/12/2008. Mình chưa nộp BCTC năm 2008 thì mình có được bổ sung hóa đơn đó vào tháng 12/2008 ko hay phai kê khai vào tháng 2/2009. Nếu ko được kê khai vào tháng 12/2008 thì mình hạch tóan như này có đúng ko?
Tháng 12/2008:
N TK 156
C TK 331
Tháng 2/2008:
N TK 133
C TK 331
Giúp mình với vì mình sắp phải nộp BCTC năm 2008 rồi.

 

[kimchinhkt85]

Hi all,
Trong tháng 9, mình kê sót 2 Hóa đơn GTGT trong tờ khai thuế tháng 9/2008 (1 HD ve dịch vụ, 1 HD mua công cu dụng cụ), đến giờ mình mới phát hiện ra (tháng 2/2009). Vậy các bạn cho mình hỏi, tổng số tiền của 2 hóa đơn này mình sẽ đưa vào làm chi phí của năm 2008 hay năm 2009 (mình vẫn chưa nộp BCTC 2008) và số công cụ dụng cụ ở HD thứ 2 mình có trích phân bổ được trong năm 2008 không hay là phân bổ trong năm 2009.
Mình đang cần gấp lắm. Giúp mình nhé.
Thanks các bạn nhìu.

hóa đon có thời hạn 6 tháng để báo cáo mà bạn. tháng 2 này bạn báo cáo vận còn kịp đó:dance2:

 

[null^^]

hjx. kê bổ sung thôi các bác à, vì nó là năm cũ mà. e vùa phone hỏi thuế thì chị qlý bảo kê bổ sung vô tháng đó. ko biết đk sao nữa, vì nó sẽ chênh với tờ khai thuế nữa...

 

[hoale]

làm to khai bổ sung và lam lại cả báo cáo thuế tháng đó

 

[cattrangkthp]

mọi người giúp em với
em là nhân viên mới nên vẫn chưa quen lắm
cty em kinh doanh mặt hàng xăng dầu.
Từ tháng 12 năm 2008 đến tháng 1 năm 2009, khi kê khai thuế đều ghi là 0 (túc là Cty ko hoạt động) nhưng trên thực tế thì cty vẫn hoạt động (tức là vẫn mùa vào và bán ra)
hiện tại em đang phải làm kê khai thuế GTGT của tháng 2 năm 2009
nếu em kê khai thuế phải nộp của những tháng trước đó thì em phải tiến hành kê khai bổ sung vào tháng này nhưng em ko biết phải làm như thế nào cả. mà mai em đã nộp kê khai thuế rồi.
có ai có cách gì giúp em với dc ko

 

[saodem2207]

Bây giờ hết hạn nộp tờ khai rồi mà bạn : Nhưng theo mình thì bạn kê khai như sau:
-Vào kê khai bổ sung (trên phần mền 2.0): Mẫu 01/KHBS
-Chọn Tờ khai thuế GTGT
-Kỳ tính thuế 01/2009.
-Chọn chỉ tiêu I . Điều chỉnh tăng số thuế phải nộp ( đánh số bạn cần điều chỉnh )
Sau khi khai xong tờ giải trình bổ sung bạn vào tờ khai thuế 02/2009
-KKphụ lục 01-03/GTGT