HĐ có 2 mức thuế suất

[HTB10]

Em hỏi cả nhà tí ạ.
1/. HĐ đầu vào của em có một cái mang cả hai loại thuế suất 10% và 10%*50% được ghi trên cùng một hoá đơn. Vậy giờ em kê khai thế này được không ạ. Trong bảng kê mua vào, 1 cái HĐ đó em tách riêng ra thành 2 dòng, ghi riêng loại mặt hàng 10% một dòng, còn loại hàng 10%50% một dòng riêng. Như thế đựoc không ạ?

Em hỏi thêm cái này nữa.
2/. Cũng trong HD đầu vào. Tổng chưa thuế là 1.158.560 VAT 10%thì phải là 115.856. Nhưng bên cung cấp ghi sai là 116.440, như thế là sẽ làm tăng số thuế cty em được khấu trừ là 584đ. Giờ em nên gọi cho bên kia để huỷ hđ này đi, xuất cái khác; hay là em cứ kê vào nhưng cột Thuế GTGT em ghi theo số thuế đúng là 115.856?

 

[MinhThong]

Chào bạn!
Mình xin trả lời cho vấn đề 1: Bạn làm như vậy là đúng rồi./
Vấn đề 2: Theo ý kiến mình:
1. Bạn yêu cầu bên bán huỷ HĐ này./
2. Bạn vẫn KK thuế VAT đầu vào theo đúng như số thuế VAT ghi trong HĐ. Cơ quan thuế không làm khó với số tiền nhỏ này đâu.
MINHTHONG

 

[willow]

Em hỏi cả nhà tí ạ.
1/. HĐ đầu vào của em có một cái mang cả hai loại thuế suất 10% và 10%*50% được ghi trên cùng một hoá đơn. Vậy giờ em kê khai thế này được không ạ. Trong bảng kê mua vào, 1 cái HĐ đó em tách riêng ra thành 2 dòng, ghi riêng loại mặt hàng 10% một dòng, còn loại hàng 10%50% một dòng riêng. Như thế đựoc không ạ?

Có nghĩa là trên một tờ HĐ mà bạn nhận được của phía nhà cung cấp ghi cho bạn 2 loại hàng hoá thuế 5% và thuế 10% đúng ko vậy? Nếu như vậy thì tốt hơn là bạn yêu cầu nhà cung cấp huỷ HĐ đó và xuất lại cho bạn 2 cái HĐ tách biệt 2 HĐ 5% và 10% nhé.
Em hỏi thêm cái này nữa.
2/. Cũng trong HD đầu vào. Tổng chưa thuế là 1.158.560 VAT 10%thì phải là 115.856. Nhưng bên cung cấp ghi sai là 116.440, như thế là sẽ làm tăng số thuế cty em được khấu trừ là 584đ. Giờ em nên gọi cho bên kia để huỷ hđ này đi, xuất cái khác; hay là em cứ kê vào nhưng cột Thuế GTGT em ghi theo số thuế đúng là 115.856?

Sai phần thuế suất 584đ bạn yêu cầu huỷ nhé

 

[huongcon8x]

Sai phần thuế suất 584đ bạn yêu cầu huỷ nhé

Theo mình thì k nên hủy Hóa đơn, rất phiền hà vì phần thuế GTGT tăng lên cũng k nhiều. Bên bán cũng phải nộp số thuế tăng lên và bên mua sẽ được khấu trừ tăng lên một chút. Như vậy đều không sao cả. Đôi khi Hóa đơn GTGT người ta cũng viết tăng lên 1 chút cho tròn số cũng có sao đâu, miễn là bên bán nộp thuế đầu ra đầy đủ, k nên quá cứng nhắc trong việc viết Hóa đơn. Đó là ý kiến của mình. Mong tham khảo ý kiến của mọi người.