Cách chuyển lỗ?

[bachkhoaco]

Các bác giúp gấp em với, sắp hết hạn nộp tờ khai rùi.... Cty em năm 2004 lỗ 100tr, 2005 lỗ 150tr, năm 2006 lỗ 70tr, năm 2007 lỗ 50tr và năm 2008 lỗ 60tr, vậy em phải chuyển lỗ như thế nào theo mẫu 03-2A/TNDN, các bác chỉ bảo cụ thể cho em nhé.

 

[moixuongnui]

Các bác giúp gấp em với, sắp hết hạn nộp tờ khai rùi.... Cty em năm 2004 lỗ 100tr, 2005 lỗ 150tr, năm 2006 lỗ 70tr, năm 2007 lỗ 50tr và năm 2008 lỗ 60tr, vậy em phải chuyển lỗ như thế nào theo mẫu 03-2A/TNDN, các bác chỉ bảo cụ thể cho em nhé.

Công ty bạn năm 2008 bị lỗ thì qt thuế 2008 không phải nộp PL chuyển lỗ 03-2A. Do đó không phải làm chi cho mệt. Bạn nên làm là "Đơn xin giải thể" vì làm ăn gì cứ lỗ miếc (từ năm 2004 đến nay) chịu sao nổi :lol:

 

[YenHP]

Ở phần 1 cột số lỗ phát sinh bạn để năm 2004: 100 tr, 2005: 150 tr ...Số lỗ chuyển sang năm 2008 không có. Theo kế hoach cty bạn định chuyển lỗ vào năm 2009 đến 2012 như thế nào thì bạn đánh vào các ô đó số lỗ muốn chuyển. Nhưng nhớ là số lỗ chuyển cho các năm sau không được quá 5 năm . Ở phần 2 cột lỗ phát sinh làm giống phần 1.

 

[bachkhoaco]

vậy thì cột B26, B27 trong tờ khai 03/TNDN ghi ntn , mình ko điền vào được.

 

[bachkhoaco]

Ở phần 1 cột số lỗ phát sinh bạn để năm 2004: 100 tr, 2005: 150 tr ...Số lỗ chuyển sang năm 2008 không có. Theo kế hoach cty bạn định chuyển lỗ vào năm 2009 đến 2012 như thế nào thì bạn đánh vào các ô đó số lỗ muốn chuyển. Nhưng nhớ là số lỗ chuyển cho các năm sau không được quá 5 năm . Ở phần 2 cột lỗ phát sinh làm giống phần 1.

hiện thời nếu chưa muốn chuyển lỗ vào năm nào cả thì có sao ko bạn !!

 

[phong2v]

Bạn vào topic này để tham khảo
http://www.webketoan.vn/forum/showthread.php?t=61106

 

[trinhag]

chuyển lỗ như thế nào

Cty em thành lập vào T11/2004, đến T11/2008 thì cơ quan thuế xuống QT từ 2004 đến 2007, kế quả qtoán như sau:

Năm Chỉ tiêu Số đã kê khai Số điều chỉnh(theo QT)
2004 Tổng TN chịu thuế (24.156.948) 8.825.264
Thuế TNDN pnộp 2.471.074
2005 Tổng TN chịu thuế (357.117.531) (193.766.166)
Thuế TNDN pnộp
2006 Tổng TN chịu thuế (267.939.732) 115.543.363
Thuế TNDN pnộp 32.352.142
2007 Tổng TN chịu thuế (508.607.242) 757.339
Thuế TNDN pnộp 212.055
Cty em đã tạm nộp thuế TNDN đến năm 2007 là 18.777.500đ, như vậy theo QT Cty còn phải nộp thêm:
- Thuế TNDN là 16.257.771đ
- Thuế GTGT là 1.982.165đ
- Phạt nộp chậm là 9.410.395đ
Như vậy, khoảng TN chịu thuế tăng thêm tính theo QT là 125.125.966 em hạch toán như thế này có đúng ko?
N4211 125.125.966
Có 711 125.125.966
Khoảng khấu trừ thuế TNDN đã tạm nộp thì htoán như sau:
N8211 35.035.271
Có 3334 35.035.271
Sdư trên TK 421 trong năm 2008 như sau:
SDDK 508.607.242
PST 1.202.954.831
PSG 1.556.265.633
SDCK 155.296.440
Như vậy, trong năm 2008 Cty lỗ 353.310.802
Đến khi lập TK tự quyết toán thuế TNDN thì em thể hiện như thế này có đúng ko?
Chỉ tiêu: B19 125.125.966
Chỉ tiêu: B27 353.310.802
Phần chênh lệch thuế TNDN còn lại (do nộp thiếu) thì htoán như thế này, đúng ko?
N8211
C3334
Mong các anh, chị tư vấn sớm dùm em!