Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào !

[quynhpham]

Em đang thực hiện điều chỉnh thuế GTGT đầu vào.
Cụ thể là như thế này.em điều chỉnh nhưng không làm tăng số thuế phải nộp mà làm tăng số thuế được khấu trừ.
Vấn đề là không được điêu chỉnh trên phần mua vào mà phải điều chỉnh trên phần bán ra.
Em không hiểu vấn đề này lắm
mong mọi người giúp em với!

 

[cold]

Đầu tiên bạn phải làm điều chỉnh ở bản 01/KHBS,sau đó làm tiếp ở bản 01_3/GTGT,sau đó là ở MS20(nếu điều chỉnh đầu vào) hoặc MS 37(nếu điều chỉnh đầu ra) ở tờ khai thụế tháng sai.
Chẳng hạn,tháng 2 bạn phát hiện mình kê khai lộn cho tờ khai tháng 1,thì sau khi làm 2 bản giải trình trên,bạn phải làm lại tờ khai tháng 1.

 

[huena2005]

Mình thấy ban cold nói rất đúng nhưng hình như phải làm thêm bản gì trền excel nữa ấy. Thông tin này tớ nghe từ cán bộ chi cục thuế, nhưng cg k rõ làm trên excel cái gì cả, bạn thử xem lai thông tin này nhé.

 

[moixuongnui]

Đầu tiên bạn phải làm điều chỉnh ở bản 01/KHBS,sau đó làm tiếp ở bản 01_3/GTGT,sau đó là ở MS20(nếu điều chỉnh đầu vào) hoặc MS 37(nếu điều chỉnh đầu ra) ở tờ khai thụế tháng sai.
Chẳng hạn,tháng 2 bạn phát hiện mình kê khai lộn cho tờ khai tháng 1,thì sau khi làm 2 bản giải trình trên,bạn phải làm lại tờ khai tháng 1.

Có lẽ đại ca chưa làm sai bao giờ (hoặc chưa biết mình làm sai) nên chưa điều chỉnh. Do vậy hướng dẫn theo suy đoán. Đại ca mà gỏ được vô ô 20, tại hạ kêu đại ca là sư phụ :030:

 

[willow]

Bạn làm như thế này nhé: nếu điều chỉnh giảm số thuế GTGT đầu vào nghĩa là kích vào ô điều chỉnh tăng số thuế GTGT đầu ra ở mẫu 01-3/GTGT .sau khi làm xong phụ lục 01-3 GTGT số thuế điều chỉnh sẽ tự động nhảy sang chỉ tiêu 35 của tờ khai. Vì ko thể điều chỉnh giảm số thuế GTGT đầu vào trực tiếp (ở chỉ tiêu 21 trên tờ khai đâu). đối với tăng GTGT đàu vào cũng làm tương tự. đồng thời ở tháng đã làm sai phải làm thêm tờ khai bổ sung mẫu số 01/KHBS nữa.
Thân

 

[loanvhs]

A chị ơi chỉ giùm E kê khai điều chỉnh mãu 01/KHBS với. E điều chỉnh giảm thuế GTGt đầu vào của tháng 12, những số liệu E điều chỉnh giảm k tự nhẩy sang dc tờ khai điều chỉnh của tháng 12, nên E tự đánh vào. Ra nộp thì Thuế k nhận A chị Giúp E trả lời theo địa chỉ: loanvhs08@gmail.com với để mai E đi nộp với, E cám ơn rất nhiều!

 

[nemchuaranf4]

A chị ơi chỉ giùm E kê khai điều chỉnh mãu 01/KHBS với. E điều chỉnh giảm thuế GTGt đầu vào của tháng 12, những số liệu E điều chỉnh giảm k tự nhẩy sang dc tờ khai điều chỉnh của tháng 12, nên E tự đánh vào. Ra nộp thì Thuế k nhận A chị Giúp E trả lời theo địa chỉ: loanvhs08@gmail.com với để mai E đi nộp với, E cám ơn rất nhiều!

Bạn gặp quản lý thuế của đơn vị bạn trực tiếp hỏi nhé, hoặc vào phòng tuyên truyền hỗ trợ hỏi cũng được, mang theo tờ khai các tháng trước để người ta hướng dẫn.
Mình chỉ biết điều chỉnh VAT giảm thôi (do mình huỷ hoá đơn nên điều chỉnh giảm doanh thu và VAT). Lần đầu điều chỉnh bị sai nên lần 2 cán bộ quản lý thuế gọi lên hướng dẫn điều chỉnh lại. Mình không biết khai trên phần mền nên đã khai vào exel rồi nộp cho cán bộ quản lý thuế.
Lưu ý: Số đã kê khai: là số VAT kê khai sai của lần khai trước.
Số điều chỉnh: Là số VAT chính xác được điều chỉnh lại của lần này (làm cơ sở để chuyển sang các tháng kê khai tiếp theo) hay nói đúng hơn là số đúng.
Chênh lệch giữa số điều chỉnh với số đã kê khai: Là số VAT bị chênh tăng hoặc giảm cần điều chỉnh tăng hoặc giảm.

Mong là giúp bạn được một chút. Thân!

 

[Topaz84]

Bạn gặp quản lý thuế của đơn vị bạn trực tiếp hỏi nhé, hoặc vào phòng tuyên truyền hỗ trợ hỏi cũng được, mang theo tờ khai các tháng trước để người ta hướng dẫn.
Mình chỉ biết điều chỉnh VAT giảm thôi (do mình huỷ hoá đơn nên điều chỉnh giảm doanh thu và VAT). Lần đầu điều chỉnh bị sai nên lần 2 cán bộ quản lý thuế gọi lên hướng dẫn điều chỉnh lại. Mình không biết khai trên phần mền nên đã khai vào exel rồi nộp cho cán bộ quản lý thuế.
Lưu ý: Số đã kê khai: là số VAT kê khai sai của lần khai trước.
Số điều chỉnh: Là số VAT chính xác được điều chỉnh lại của lần này (làm cơ sở để chuyển sang các tháng kê khai tiếp theo) hay nói đúng hơn là số đúng.
Chênh lệch giữa số điều chỉnh với số đã kê khai: Là số VAT bị chênh tăng hoặc giảm cần điều chỉnh tăng hoặc giảm.

Mong là giúp bạn được một chút. Thân!

Bạn ơi, cho tớ hỏi luôn vụ này nữa với.
Tớ cũng fải điều chỉnh thuế GTGT còn được khấu trừ của t1/09. Khi điều chỉnh lại thì số thuế chuuyển kỳ sau +, nên bọn tớ fải nộp thuế. Nhưng trên tờ tk T2/09 ở phụ lục 01-3/GTGT nếu mình điền số chênh lệch giữa số điều chỉnh với số đã kê khai vào thì lại làm sai VAT được khầu trừ của T2/09. Vậy fải làm thế nào??