Kế Toán Tiền Mặt - VND và USD

[anhdong]

Thân chào ACE,

Mình có câu hỏi như thế này:

Tiền trong két của công ty mình lúc nào cũng có VND và USD. Hằng ngày mình phải làm báo cáo quỹ tiền mặt để trình sếp. Nhưng vướng mắc của mình là: khi báo cáo thì tất cả đều bằng tiền VND [tất nhiên có ghi chú bên cạnh là có bao nhiêu tiền USD]. Giả sử với ngày 2/3: cuối ngày còn 1,000USD, tỷ giá 17.000VND/USD. Mình lập báo cáo là còn 17.000.000VND trong két. Nhưng sang ngày hôm sau, tỷ giá nó lên hoặc xuống, thì hoá ra số tiền VND mình sẽ bị chênh lệch à? Có cách nào khắc phục không vậy ACE?

Cám ơn ACE trước nha!

 

[mitsuboshi]

Mỗi ngày một tỷ giá việc chênh lệch này là tất nhiên rồi. Bạn nên xem việc báo cáo cho sếp hàng ngày và việc hạch toán trong kế toán là khác nhau. Hay? bạn định đánh giá lại tỷ giá mỗi ngày.?

 

[anhdong]

Nhưng số dư cuối ngày hôm trước là số dư đầu ngày hôm sau mà, nó phải khớp nhau chứ! Vậy phải đánh giá lại tỷ giá hàng ngày à? Như thế thì mệt thật nhỉ? Còn có cách nào khác không?

 

[buitheduy]

Nhưng số dư cuối ngày hôm trước là số dư đầu ngày hôm sau mà, nó phải khớp nhau chứ! Vậy phải đánh giá lại tỷ giá hàng ngày à? Như thế thì mệt thật nhỉ? Còn có cách nào khác không?

Tôi không hiểu sếp bạn như thế nào nữa,. Sếp có phải là nhà kinh doanh tiền USD đâu mà bắt báo cáo tiền hằng ngày qui ra tiền việt nhir. Việc báo cáo tiền mặt là để quản trị và can thiệp kịp thời khi có sự thậm thụt két. Vậy thì ở đây chỉ báo cáo số lượng USD còn tồn và tiền mặt thực tế tôn thôi chứ. Còn bạn nói cách nào khác ư, xin thưa kô còn cách nào khác ngoài cách như tôi nêu

 

[thetai1975]

Nhưng số dư cuối ngày hôm trước là số dư đầu ngày hôm sau mà, nó phải khớp nhau chứ! Vậy phải đánh giá lại tỷ giá hàng ngày à? Như thế thì mệt thật nhỉ? Còn có cách nào khác không?

Mẹ ui
Làm kế tóan như bạn thì webketoan này sập rùi, hic
Để theo dõi ngoại tệ có cái tài khỏan 007 đấy, nó là TK đơn, chỉ thể hiện đầu vào, đầu ra và số dư của từng loại ngoại tệ theo nguyên tệ (USD,EURO,RUB...)
Hàng ngày bạn in cái đấy ra là lãnh đạo biết được tình hình luân chuyển ngọai tệ của công ty

Về số dư trên 1112,1122 thì vẫn theo dõi bằng VND theo tỷ giá FIFO hoặc bình quân liên hòan của Liên ngân hàng. Số dư hàng ngày không phụ thuộc vào tỷ giá, chỉ khi có giao dịch thì sẽ căn cứ vào tỷ giá như đã nói trên, phần chênh lệch tỷ giá sẽ đưa vào 635,515.

Chúc vui:wall::bigok: