Kê sai thuế đầu ra

[Hue0240]

hum nọ em xuất hoá đơn 1 mặt hàng VAT 5% nhưng đầu vào của sản phẩm đoá là 10%! thực tế sản phẩm đó trên thị trường VAT là 5% nhưng nhà cung cấp lại ghi 10%. Bây giờ em toàn xuất 5% thôi! liệu có sao không anh chị! em đang khai thuế nè! hoang mang! hoang mang! hyhy ! :005:

 

[nguyen1987]

hum nọ em xuất hoá đơn 1 mặt hàng VAT 5% nhưng đầu vào của sản phẩm đoá là 10%! thực tế sản phẩm đó trên thị trường VAT là 5% nhưng nhà cung cấp lại ghi 10%. Bây giờ em toàn xuất 5% thôi! liệu có sao không anh chị! em đang khai thuế nè! hoang mang! hoang mang! hyhy ! :005:

Bạn đọc thêm thông tư 129 để được rõ hơn nha.

 

[nhien]

Trường hợp của bạn thuế đầu vào 10% để được khấu trừ 10% thì bạn phải lập biên bản xác nhận giữa cty bạn và nhà cung cấp xác nhận đã kê nộp thuế 10% thì mới không bị gạt 5% tiền thuế bạn ah.

 

[cabasa]

hum nọ em xuất hoá đơn 1 mặt hàng VAT 5% nhưng đầu vào của sản phẩm đoá là 10%! thực tế sản phẩm đó trên thị trường VAT là 5% nhưng nhà cung cấp lại ghi 10%. Bây giờ em toàn xuất 5% thôi! liệu có sao không anh chị! em đang khai thuế nè! hoang mang! hoang mang! hyhy ! :005:

Trường hợp của bạn được quy định cụ thể trong Thông tư 129/2008/TT-BTC như sau:
Căn cứ vào tiết b điểm 1.2 mục III phần B thông tư 129/2008/TT-BTC có quy định:
Đối với cơ sở kinh doanh mua hàng hoá, dịch vụ: Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hoá đơn mua vào cao hơn thuế suất đã được quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì khấu trừ thuế đầu vào theo thuế suất quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT; Trường hợp xác định được bên bán đã kê khai, nộp thuế theo đúng thuế suất ghi trên hoá đơn thì được khấu trừ thuế đầu vào theo thuế suất ghi trên hoá đơn nhưng phải có xác nhận của cơ quan thuế trực tiếp quản lý người bán; Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hoá đơn thấp hơn thuế suất quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì khấu trừ thuế đầu vào theo thuế suất ghi trên hoá đơn.
Bạn tham khảo nhé.

 

[Hue0240]

bây giờ em lỡ ghi đầu ra trong hoá đơn là 5% rồi ! thì em kê vào báo cáo thuế cả đầu vào và đầu ra của sản phẩm đó là 5% nhé! được không ạ???

 

[cabasa]

bây giờ em lỡ ghi đầu ra trong hoá đơn là 5% rồi ! thì em kê vào báo cáo thuế cả đầu vào và đầu ra của sản phẩm đó là 5% nhé! được không ạ???

Được chứ vì bạn đang làm theo luật mà, kê khai thuế đầu vào theo thuế suất mà văn bản pháp luật quy định cho trường hợp thuế suất hóa đơn đầu vào cao hơn thuế suất văn bản pl quy định. Nói chung là bạn làm gì có lợi cho thuế là bạn cứ mạnh dạn mà làm vả lại luật cũng quy định thế rồi đừng băn khoăn nữa.
Chúc bạn may mắn.