phần thuế GTGT của DN xây dựng , lắp đặt bán hàng vãng lai ngoại tỉnh được xử lý như thế nào

[harypro]

Em muốn nhờ tư vấn gấp, phần thuế vãng lai đó, tháng sau DN mẹ sẽ được trừ vào số thuế cần nộp, nhưng lại không thể hiện trên tờ kê khai thuế. có tình trạng là số thuế trên bảng kê hàng hóa, dv mua vào, bán ra khác với số liệu trên sổ kế toán. em muốn hỏi, ảnh hưởng của nghiệp vụ thuế vãng lai đó tới sổ 1331 và 3331 như thế nào. vì hàng hóa không kê khai thiếu, mà lại có sự khac nhau giữa thuế trên bảng kê và số liệu TK 1331 và 3331

 

[gautrang777]

Mình cũng đang thắc mắc về vấn đề nộp thuế GTGT hàng vãng lai ngoại tỉnh.
Theo mình biết thì phải lập bảng 06/GTGT theo Thông tư số 60/2007. Nộp cho cơ quan thuế ngoại tỉnh và nộp tiền thuế.
Trên tờ khai thuế GTGT mình phải làm thêm bảng 01-5GTGT ghi rõ số biên lai và số tiền đã nộp. Số tiền thuế trên ta thể hiện ở ô số [37] trên tờ khai GTGT.
Còn về hạch toán thì mình cũng đang tìm hiểu thêm. Mình nghĩ là sẽ hạch toán
N33311/ C111,112, không biết là có đi bút toán 133 ko nữa