Viết hóa đơn bổ xung như thế nào ?

Thảo luận trong 'Hóa đơn, chứng từ' bắt đầu bởi green, 19 Tháng hai 2005.

Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

2,671 lượt xem

  1. green

    green Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    20
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Khi viết hóa đơn nhầm thuế suất GTGT (Tăng huặc giảm) thì viết hóa đơn bổ xung ghi nội dung như thế nào nhỉ ??? Có bạn nào biết giúp tôi với !!!

    Theo tôi thì ghi:
    - Tên HH, DV: Hóa đơn bổ xung/ghi giảm thuế GTGT cho hóa đơn số..., ngày ... (Hóa đơn viết sai)
    - Tiền thuế GTGT: số bổ xung
    - Số tiền bằng chữ ghi số tiền thuế bổ xung
    - Các phần khác (DV, SL, ĐG, TT, cộng tiền hàng, Tổng TT) ghạch ngang (-)
    Không biết có đúng không nhỉ ?
     
    #1
  2. thanhthao

    thanhthao Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    18
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    giang vo
    Cach lam nhu ban la tuong doi dung roi. Ban phat hanh 1 hoa don moi ghi ro bo sung cho hoa don so bao nhieu. Neu ban tinh nham thue suat tu 10% xuong 5% thi ban chi can ghi ro "bo sung thue GTGT" tinh 5% va dien vao. Cac phan khac khong can ghi gi ca. Chuc ban thanh cong.
     
    #2
  3. DVD

    DVD Kẻ khù khờ thế kỷ

    Bài viết:
    103
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Vườn cổ tích
    noi' chung huỷ đi viêt' lại cái mới cũng được ma`
     
    #3
  4. hoatrensamac

    hoatrensamac Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    47
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HCM
    Bút toán huỷ hoá đơn VAT được ghi như thế nào trong sổ sách các bạn nhỉ ???
     
    #4
  5. Nguyen Tu Anh

    Nguyen Tu Anh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    5,609
    Đã được thích:
    21
    Nơi ở:
    Hà Nội - TP. HCM
    Nếu là hóa đơn hủy thì bạn căn cứ vào định khoản ngược lại mà vào số sách.

    Ví dụ :

    * Khi bán hàng :

    - Phản ánh doanh thu : N TK 131

    C TK 511

    C TK 3331

    - Phản ánh giá vốn : N TK 632

    C TK 156

    * Khi hủy hóa đơn :

    - N TK 511

    N TK 3331

    C TK 131

    - N TK 156

    C TK 632

    Nếu là hoá đơn bổ sung tăng thêm thì bạn định khoản và vào sổ tương tự như lần phát sinh đầu tiên nhưng số liệu sẽ là số phát sinh thêm đó.

    Nếu là hóa đơn bổ sung giảm thì bạn định khoản ngược lại và vào sổ như phần hóa đơn hủy theo hướng dẫn ở trên.

     
    #5
  6. Nguyen Hang

    Nguyen Hang Tôi là người kiên nhẫn...

    Bài viết:
    243
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Pleiku
    Nếu hạch toán trên phần mềm thì xoá một cái là xong.
    Trong trường hợp làm tay, viết nhầm hoá đơn thì huỷ cái hoá đơn đó đi rồi viết lại cái khác cho đơn giản, gọn nhẹ :biggrin: Khi đó chưa hạch toán vào sổ sách nên chẳng cần phải ghi bút toán ngược.
     
    #6
Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

Chia sẻ trang này