điều chỉnh tờ khai 01/gtgt khi hoàn thuế

[heocontihon]

Chào cả nhà!
Xin cho em hỏi T03/2009 em đã nộp tờ khai , đến ngày 29/03/09 em muốn đề nghị hoàn 5tỷ (chỉ tiêu 42 trong tờ khai) , vậy xin cho em hỏi em muốn điều chỉnh lại tờ khai 01/GTGT T03/2009 em đã nộp, có phải em phải làm điều chỉnh mẫu 01/KHBS ko vậy hay em phải làm như thế nào? Xin cho em hỏi một điều nữa là mẫu 01/KHBS khi em điều chỉnh chỉ tiêu nào thì tờ khai điều chỉnh tương ứng kế bên sẽ hiện lên chỉ tiêu em điều chỉnh thôi, các chỉ tiêu còn lại đều bỏ trống không có số liệu, như vậy có đúng không ạ ? Hay em phải tự điền thêm các chỉ tiêu còn lại ( không thay đổi) cho đúng ?

 

[heocontihon]

sao ko ai tra loi em vay?

Cả nhà giúp em với, em mới vào nghề nên chưa rõ. Các anh chị giúp em với !hiccc

 

[heocontihon]

Sao ko bac nao giiup em vay??????

Xin giup em vơí.

 

[nhungpt59]

Việc hoàn thuế này có nhất thiết phải vào trong tờ khai tháng 3 hay không? Nếu không thì tại sao em không để đến tháng 4 đưa nó vào. Mặc dù luật thuế cho phép đơn vị kê khai bổ sung trong khoảng thời gian là 6 tháng khi đơn vị phát hiện ra sai sot, nếu phát sinh điều chỉnh mà đơn vị phải nộp thuế GTGT thì đơn vị chịu nộp phạt với lãi suất là 5 phần nghìn. Nếu phát sinh sau điều chỉnh vẫn âm thuế (không phải nộp) thì đơn vị không chịu phạt khoản lãi này nhưng chịu phạt vi phạm hành chính thuế do kê khai thiếu.
Vì thế nếu không ảnh hưởng gì đến việc nộp thuế GTGT của đơn vị thì tốt nhất là bạn hãy để nó kê khai vào tháng 4 bình thường, đừng phức tạp hóa vấn đề lên.

 

[heocontihon]

Việc hoàn thuế này có nhất thiết phải vào trong tờ khai tháng 3 hay không? Nếu không thì tại sao em không để đến tháng 4 đưa nó vào. Mặc dù luật thuế cho phép đơn vị kê khai bổ sung trong khoảng thời gian là 6 tháng khi đơn vị phát hiện ra sai sot, nếu phát sinh điều chỉnh mà đơn vị phải nộp thuế GTGT thì đơn vị chịu nộp phạt với lãi suất là 5 phần nghìn. Nếu phát sinh sau điều chỉnh vẫn âm thuế (không phải nộp) thì đơn vị không chịu phạt khoản lãi này nhưng chịu phạt vi phạm hành chính thuế do kê khai thiếu.
Vì thế nếu không ảnh hưởng gì đến việc nộp thuế GTGT của đơn vị thì tốt nhất là bạn hãy để nó kê khai vào tháng 4 bình thường, đừng phức tạp hóa vấn đề lên.

Thanks bạn đã trả lời giúp mình. Mình ghị lộn tháng, mình đã nộp tờ khai thuế T03/2009 vào ngày 20/04/2009 , bây giờ sếp bắt mình phải nộp bộ hồ sơ hoàn thuế trong tháng 04/2009 này . Mình đã giải thích là để làm tờ khai thuế T07/09 làm luôn nhưng sếp khôgn chịu. Bắt mình làm điều chỉnh. Mà mình khôgn biết phải làm tờ khai 01/KHBS đó như thế nào? BẠn giúp mình với,

 

[soi con]

Bạn chưa làm báo cáo tháng 4 kia mà, còn mấy ngày nữa là hết tháng nên bạn có thể làm báo cáo tháng 4 và hồ sơ hoàn thuế cho tháng 4. Trên tờ khai thuế tháng 4 bạn ghi số thuế GTGT đề nghị hoàn vào chỉ tiêu [42] và không phải điều chỉnh gì hết.

 

[heocontihon]

Bạn chưa làm báo cáo tháng 4 kia mà, còn mấy ngày nữa là hết tháng nên bạn có thể làm báo cáo tháng 4 và hồ sơ hoàn thuế cho tháng 4. Trên tờ khai thuế tháng 4 bạn ghi số thuế GTGT đề nghị hoàn vào chỉ tiêu [42] và không phải điều chỉnh gì hết.

Đúng là mình chưa làm báo cáo T04/09 nhưng bây giờ sếp mình muốn mình nộp bộ hồ sơ hoàn thuế vào cuối T03/09 không để đến làm tờ khai T04/09 mới làm. Nên mình phải làm điều chỉnh vì tờ khai T03/09 mình đã nộp rồi. Bạn chỉ mình làm tờ khai bổ sugn đó với vì khi mình làm điều chỉnh thì chỉ tiêu 42 điều chỉnh, còn chỉ tiêu còn lại để trống hả bạn?

 

[nhungpt59]

Trước hết bạn làm tờ khai bổ sung mẫu số 01/KHBS. Bạn khai các chỉ tiêu cần bổ sung vào như: Chỉ tiêu đã kê khai, chỉ tiêu điều chỉnh, chênh lệch theo phần chỉ tiêu diều chỉnh tăng ( hay giảm) số thuế phải nộp. Bạn chú ý là chon đúng chỉ tiêu 42 của bạn nhé.

Trên tờ khai thuế GTGT bạn chon thêm phụ lục 1-3 GTGT và điền vao đấy số liệu bạn đã ghi điều chỉnh ở tờ khai BS mẫu số 01/KHBS.

Số liệu ở phụ lục này kê xong nó sẽ cho phép bạn ghi số trên tờ khai 01/GTGT ở chỉ tiêu
tăng (hoặc giảm) sô thuế phải nộp kỳ này

 

[heocontihon]

Trước hết bạn làm tờ khai bổ sung mẫu số 01/KHBS. Bạn khai các chỉ tiêu cần bổ sung vào như: Chỉ tiêu đã kê khai, chỉ tiêu điều chỉnh, chênh lệch theo phần chỉ tiêu diều chỉnh tăng ( hay giảm) số thuế phải nộp. Bạn chú ý là chon đúng chỉ tiêu 42 của bạn nhé.

Trên tờ khai thuế GTGT bạn chon thêm phụ lục 1-3 GTGT và điền vao đấy số liệu bạn đã ghi điều chỉnh ở tờ khai BS mẫu số 01/KHBS.

Số liệu ở phụ lục này kê xong nó sẽ cho phép bạn ghi số trên tờ khai 01/GTGT ở chỉ tiêu
tăng (hoặc giảm) sô thuế phải nộp kỳ này

Bạn Nhungpt59 , cho mình hỏi khi mình kê khai mẫu 01/KHBS , ví dụ mình điền vào chỉ tiêu 42 ( số thuế đề nghị hoàn ) 10tỷ , thì tờ khai điều chỉnh (01/GTGT)kế bên mẫu 01/KHBS chỉ tiêu 42 nhảy số 10tỷ và chỉ tiêu 43 lại hiện lên -10tỷ .Vậy mình có cần in cái tờ khai điều chỉnh này ra và nộp cho thuế ko? vì trên tờ khai này chỉ hiện lên chỉ tiêu 42 vầ 43 thôi. Bạn có nói mình lấy số liêu này để điền vào PL1-3 GTGT , nhưng tời khai T03/09 mình đã nộp rồi, bây giờ mình in lại để nộp hay sao vậy bạn?

 

[boloncon]

Chào cả nhà!
Xin cho em hỏi T03/2009 em đã nộp tờ khai , đến ngày 29/03/09 em muốn đề nghị hoàn 5tỷ (chỉ tiêu 42 trong tờ khai) , vậy xin cho em hỏi em muốn điều chỉnh lại tờ khai 01/GTGT T03/2009 em đã nộp, có phải em phải làm điều chỉnh mẫu 01/KHBS ko vậy hay em phải làm như thế nào? Xin cho em hỏi một điều nữa là mẫu 01/KHBS khi em điều chỉnh chỉ tiêu nào thì tờ khai điều chỉnh tương ứng kế bên sẽ hiện lên chỉ tiêu em điều chỉnh thôi, các chỉ tiêu còn lại đều bỏ trống không có số liệu, như vậy có đúng không ạ ? Hay em phải tự điền thêm các chỉ tiêu còn lại ( không thay đổi) cho đúng ?

Bạn có thể khai bổ sung số đề nghị hoàn của tờ khai tháng 3 như sau
1-Khai bổ sung điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS
-Kỳ khai bổ sung: 03/2009
-Tại tab KHBS khai điều chỉnh ở mục I-Làm tăng số thuế phải nộp. Mã điều chỉnh [42]. Cột số điều chỉnh kê 5 tỷ. sau đó in ra để nộp hoàn tất cho bộ hồ sơ hoàn tháng 3/2009. Bộ khai bổ sung này khi in ra sẽ có 2 trang, trang 1 là bổ sung 01/GTGT có tác dụng điều chỉnh tăng [42] số bạn đề nghị hoàn và giảm [43] số bạn còn được khấu trừ ở tờ khai tháng 3 mà bạn đã nộp cho cơ quan thuế, nếu bạn khai thêm vào trang này sẽ làm sai lệch số liệu của tờ khai tháng 3 đi.
2-Khi làm tờ khai 01/GTGT tháng 04/2009 tới, bạn mở thêm phụ lục 1-3/GTGT và căn cứ tờ khai 01/KHBS đã nộp theo hướng dẫn ở trên để kê vào, đồng thời kê vào mã [35] của tờ khai 5 tỹ
Như vậy, sau khi nộp tờ khai tháng 04 số liệu trên tờ khai của bạn đã trở về đúng

 

[heocontihon]

Bạn có thể khai bổ sung số đề nghị hoàn của tờ khai tháng 3 như sau
1-Khai bổ sung điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS
-Kỳ khai bổ sung: 03/2009
-Tại tab KHBS khai điều chỉnh ở mục I-Làm tăng số thuế phải nộp. Mã điều chỉnh [42]. Cột số điều chỉnh kê 5 tỷ. sau đó in ra để nộp hoàn tất cho bộ hồ sơ hoàn tháng 3/2009. Bộ khai bổ sung này khi in ra sẽ có 2 trang, trang 1 là bổ sung 01/GTGT có tác dụng điều chỉnh tăng [42] số bạn đề nghị hoàn và giảm [43] số bạn còn được khấu trừ ở tờ khai tháng 3 mà bạn đã nộp cho cơ quan thuế, nếu bạn khai thêm vào trang này sẽ làm sai lệch số liệu của tờ khai tháng 3 đi.
2-Khi làm tờ khai 01/GTGT tháng 04/2009 tới, bạn mở thêm phụ lục 1-3/GTGT và căn cứ tờ khai 01/KHBS đã nộp theo hướng dẫn ở trên để kê vào, đồng thời kê vào mã [35] của tờ khai 5 tỹ
Như vậy, sau khi nộp tờ khai tháng 04 số liệu trên tờ khai của bạn đã trở về đúng

MÌnh cám ơn bạn boloncon nhé, bạn chỉ rất chi tiết, mình đã làm theo rồi, tiện thể có thể cho mình hỏi tờ khai 01/KHBS có hai phần chỉ tiêu I.(chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phảinộp) khi mình cho chi tiêu I mình đánh vào thì bên tờ khai điều chỉnh 01/GTGT hiện lên chỉ tiêu 42 5ty và chỉ tiêu 43 -5ty . VÀ mình thử điền vào phần chỉ tiêu II ( cũng làm tương tự như chỉ tiêu I) thì số hiện lên bên tờ khai 01/KHBS cũng y chang như khi điền vào chỉ tiêu I . Bạn có thể giải thích cho mình hiểu rõ hơn về hai chỉ tiêu I VÀ II trong tờ khai 01/KHBS ko? vì mình thầy khi mình đề nghị số phải hoàn là 5ty THÌ số thuế mình phải nộp là giảm đi ( điền vào chỉ tiêu II) nhưng sao mình lại phải chọn chỉ tiêu I để điên vào vậy bạn?
Cám ơn boloncon trước nhé.

 

[boloncon]

Việc bạn kê khai tăng số thuế được hoàn thì kết quả dẫn đến làm giảm số thuế được khấu trừ hoặc tăng số thuế phải nộp. Vì vậy bạn khai ở mục I-Tăng số thuế phải nộp trên 01/KHBS

 

[matmotmikt]

Trước hết bạn làm tờ khai bổ sung mẫu số 01/KHBS. Bạn khai các chỉ tiêu cần bổ sung vào như: Chỉ tiêu đã kê khai, chỉ tiêu điều chỉnh, chênh lệch theo phần chỉ tiêu diều chỉnh tăng ( hay giảm) số thuế phải nộp. Bạn chú ý là chon đúng chỉ tiêu 42 của bạn nhé.

Trên tờ khai thuế GTGT bạn chon thêm phụ lục 1-3 GTGT và điền vao đấy số liệu bạn đã ghi điều chỉnh ở tờ khai BS mẫu số 01/KHBS.

Số liệu ở phụ lục này kê xong nó sẽ cho phép bạn ghi số trên tờ khai 01/GTGT ở chỉ tiêu
tăng (hoặc giảm) sô thuế phải nộp kỳ này

Ban Nhungpt59 tra lời lung tung quá, ý nguoi ta muốn hỏi là đã lỡ nộp tờ khai tháng 3 rồi, bây giờ bạn ý muốn làm HS hòan thuế cho nên moi làm tờ khai điều chỉnh T.3 de ghi vao chi tieu [42]. Việc hòan thuế theo Quý 1 là hợp lý, nếu để tháng 4 hòan thì hỏi làm gì???

Trích: "Trước hết bạn làm tờ khai bổ sung mẫu số 01/KHBS. Bạn khai các chỉ tiêu cần bổ sung vào như: Chỉ tiêu đã kê khai, chỉ tiêu điều chỉnh, chênh lệch theo phần chỉ tiêu diều chỉnh tăng ( hay giảm) số thuế phải nộp. Bạn chú ý là chon đúng chỉ tiêu 42 của bạn nhé.

Trên tờ khai thuế GTGT bạn chon thêm phụ lục 1-3 GTGT và điền vao đấy số liệu bạn đã ghi điều chỉnh ở tờ khai BS mẫu số 01/KHBS.

Số liệu ở phụ lục này kê xong nó sẽ cho phép bạn ghi số trên tờ khai 01/GTGT ở chỉ tiêu
tăng (hoặc giảm) sô thuế phải nộp kỳ này "

Bạn nên nhớ, khi chọn tờ khai bổ sung 01/KHBS thi trên phần mềm ke khai thue làm gì có Phụ lục 1-3GTGT chứ??? Chỉ khi nào bạn chọn ke khai thông thường hàng tháng thì mới chọn được phụ lục này. Khi sử dụng mẫu 1-3GTGT,thì sẽ liên quan đến chỉ tiêu [35] hoac [37],bạn hướng dẫn sai là người ta điều chỉnh chết luôn đấy!!