Quý 1/2009 có được chuyển lỗ??

[IT wa Ktoan]

Chào các bạn cho mình hỏi cty mình quyết toán 2007 lỗ 32tr, kế hoạch chuyển lỗ như sau:
- Năm 2009 : chuyển 10tr
- Năm 2010 : chuyển 10tr
- Năm 2011 : chuyển 12tr
Sang năm 2008 quyết toán lỗ tiếp 180tr. Theo luật mới thì ko làm đăng ký chuyển lỗ.
Vậy bi giờ mình đang làm tờ khai tạm tính thuế TNDN quý 1/2009. Theo ghi nhận thì quý 1 mình lãi 40tr. Vậy ở mục số [15] trong tờ khai tạm tính: Lỗ được chuyển trong kỳ. mình chuyển lỗ ntn cho đúng?

 

[linhlot]

Theo 03-02/TNDN thì bạn KC số lỗ bằng với số lãi của năm quyết toán số còn lại KC sang năm sau, theo VD của bạn thì năm 2007 lỗ 32tr năm 2008 lỗ 180tr thì thực tế năm 2008 bạn lỗ 148tr vậy số lỗ được KC quý I năm 2009 là 32tr (07) và 8tr năm (08) thu nhập chịu thuế quý I/2009 là 0đ (số lỗ được KC trong vòng 5 năm thôi), nói thêm nếu năm 2009 bị lỗ nữa thì 32tr năm 2007 của bạn vẫn chưa được KC đâu bạn ah. nếu 2010 và 2011 bạn vân bị lỗ thì 32tr năm 2007 không được KC sang năm 2012. chúc bạn thành công

 

[hoalantim83]

Thuế TNDN- Mãu số 02/TNDN

Công ty mình có phát sinh tiền diện nước cho chủ nhà thuê.. Theo mau so TT 134 thi chi phí này dược tính là hợp lệ khi có kê khai mau so 02/TNDN: bảng kê thanh toán tiền dien nuoc. Vay , ban nao biet cho minh hoi la bang ke nay phải duoc nộp khi nao ? Ngay sau khi phát sinh hay vao luc thuc hien quyet toan thue TNDN hay luc nao khac ? Cam on nhieu!