Hạch toán thuế GTGT nộp ngoài tỉnh

[Phạm Văn Khang]

Chào các bạn
Công ty mình bên xây dựng, hàng tháng khi có hợp đồng xây dựng ở ngoài tỉnh thì mình trích 2% nộp cho cơ quan thuế nơi có công trình xây dựng đó. Cho mình hỏi cách hạch toán số thuế nộp ngoài tình như thế nào ?
Khi tính số thuế 2% phải nộp thì hạch toán như thế nào Nợ...? , Có 33311
Khi nộp thuế 2% thì hạch toán Nợ 33311, Có 11111

Xin các bạn chỉ giúp
Cám ơn nhiều

 

[Phạm Văn Khang]

Có ai làm về xây dựng không giúp với ?

 

[heocontihon]

Có ai làm về xây dựng không giúp với ?

Ben minh hach toan
N133/C3338
sau khi dong tien rui thi hach toan N3338/C112
Thực ra TK 3338 la bên mình tự cho vào để tiện theo dõi, mình nghĩ một số cty khác chắc sẽ treo trên TK khác. Còn để trên 133 lả để mình khấu trừ số tiền thuế đã nộp. Bên mình hạch toán như vậy bạn tham khảo nhé.

 

[thd6758]

Chào các bạn
Công ty mình bên xây dựng, hàng tháng khi có hợp đồng xây dựng ở ngoài tỉnh thì mình trích 2% nộp cho cơ quan thuế nơi có công trình xây dựng đó. Cho mình hỏi cách hạch toán số thuế nộp ngoài tình như thế nào ?
Khi tính số thuế 2% phải nộp thì hạch toán như thế nào Nợ...? , Có 33311
Khi nộp thuế 2% thì hạch toán Nợ 33311, Có 11111

Xin các bạn chỉ giúp
Cám ơn nhiều

Bạn hạch toán như thế này nhé
khi nộp có 111, 112 nợ 33311
Còn việc hạch toán thuế mua vào bán ra vẫn bình thường

 

[Phạm Văn Khang]

Bạn hạch toán như thế này nhé
khi nộp có 111, 112 nợ 33311
Còn việc hạch toán thuế mua vào bán ra vẫn bình thường

Mình thấy hạch toán như bạn là không ổn. Vì số thuế Xây dựng công trình nộp ngoài tỉnh thì căn cứ vào Hợp đồng xây dựng để trích 2% nộp tại nơi có công trình XD, còn mua vào bán ra thì đâu có liên quan. Khi nộp 2% thì mình hạch toán Nợ 33311, Có 11111. Như thế thì số thuế nộp 2% ở ngoài tỉnh có số dư bên nợ của TK 33311.
Vây thì hạch toán làm sao để không còn số dư bên nợ TK 33311 và đúng.

Xin cám ơn

 

[DUCHUY]

Khi nộp thuế ngoài tỉnh 2%,thì được mang biên lai thuế trừ vào số thuế phải nộp của Công ty,nên khi nộp thuế ngoại tỉnh,ta chỉ định khoản C111/112N3331.Thông thuờng khi xuất hóa đơn của Cty vào cuối tháng ,tính ra số thuế phải nộp ,thì chỉ đi nộp thuế tại trụ sở chính số thuế trên tờ khai GTGT(01/GTGT) trừ (-) đi số thuế đã nộp ở tỉnh nên không cần định khoản bút toán đồng thời nữa