VAT đầu vào khấu trừ thanh toán = TM+CK cho Hóa đơn trên 20triệu

[thanhphuongha]

Các bạn ơi nếu 1 hóa đơn trên 20triệu, mình chỉ chuyển khoản 1 phần còn lại trả tiền mặt thì mình định khoản và hạch toán thuế thế nào hả các bạn?
Ví dụ hóa đơn đó 30triệu:
1. Trả = TM: 15triệu
Chuyển khoản: 15 triệu
Thì VAT đầu vào của mỉnh thế nào?
2. Nếu trả = TM: 10 triệu
Chuyển khoản 20triệu
Thì VAt đầu vào của mình thế nào?
Mong các bạn giúp mình nhé!

 

[nguyen1987]

Bạn chuyển khoản như vậy thì bạn chỉ được khấu trừ đúng số tiền bạn chuyển khoản thôi tương đương với số thuế khấu trừ của nó, còn bạn chuyển tiền mặt trả thì không có tác dụng vì hóa đơn đó trên 20tr bắt buộc phải chuyển khoản hết số tìên trên hđ nha. Bạn xem thêm TT129 nha.

 

[Tuanak]

Cả nhà cho mình hỏi một chút: Công ty A đến ngân hàng B nộp tiền mặt vào TK của công ty B mở tại ngân hàng C.
Trong trường hợp này có được coi là thanh toán qua ngân hàng không nhỉ ?
Mình xin được mọi người giúp đỡ nhé. Xin cảm ơn.......

 

[myquynh304]

Chuyển khoản NH

Cả nhà cho mình hỏi một chút: Công ty A đến ngân hàng B nộp tiền mặt vào TK của công ty B mở tại ngân hàng C.
Trong trường hợp này có được coi là thanh toán qua ngân hàng không nhỉ ?
Mình xin được mọi người giúp đỡ nhé. Xin cảm ơn.......

Không được nhé bạn, phải chuyển từ TK NH của CTy A đến TK NH của Cty B nhé

 

[kimloan08]

Cả nhà cho mình hỏi một chút: Công ty A đến ngân hàng B nộp tiền mặt vào TK của công ty B mở tại ngân hàng C.
Trong trường hợp này có được coi là thanh toán qua ngân hàng không nhỉ ?
Mình xin được mọi người giúp đỡ nhé. Xin cảm ơn.......

I. Đối với hàng hóa, dịch vụ xuất khẩu phải thanh toán qua ngân hàng thì có hướng dẫn cụ thể

Theo quy định tại Phần B Mục III Điểm 1.3 Khoản c3 Thông tư 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008

II. Đối với hàng hóa nội địa thì chưa có hướng dẫn, ngay cả công văn.
Trường hợp bạn nêu trên mà áp dụng cho hàng hóa nội địa thì cũng được xem là thanh tóan qua ngân hàng

 

[thanhphuongha]

Mình vẫn chưa rõ các bạn ơi, mong các bạn trả lời rõ hơn giúp mình với? VẬY những hóa đơn trên 20triệu thì mình nên trả hết qua ngân hàng,hay có thể trả 1 phần (như trường hợp 2 mình nói), mình nhiều món trả cả TM và CK lắm, giờ không biết làm sao

 

[juve7182]

Mình vẫn chưa rõ các bạn ơi, mong các bạn trả lời rõ hơn giúp mình với? VẬY những hóa đơn trên 20triệu thì mình nên trả hết qua ngân hàng,hay có thể trả 1 phần (như trường hợp 2 mình nói), mình nhiều món trả cả TM và CK lắm, giờ không biết làm sao

bạn tìm đọc công văn số 3046 /BTC-TCT trên diễn đàn có đấy, sẽ rõ về việc được khấu trừ. Về vấn đề bạn trả cả tiền mặt và chuyển khỏan cho một hóa đơn thì bạn chỉ tính khấu trừ trên phần giá trị chuyển khoản bạn chia ngược lại cho thuế xuất sẽ ra mức được khấu trừ của hóa đơn đó và như vậy nếu bạn đã khai thuế hóa đơn đó thì bạn phải làm điều chỉ giảm phần không được khấu trừ hoặc nhờ khách hàng chuyển tiền lại cho mình và thực hiện lại phần chuyển tiền qua ngân hàng cho phần trước kia bạn đã chuyển tiền mặt

 

[girl]

thế này bạn nhé như quy định thì những hóa đươn trên 20 tr thì phải thanh toán qua ngân hàng mới đc khấu trừ thuế họ ko bắt buộc phải thanh toán hết qua ngân hàng dâu bạn muôn khấu trừ thuế thì thanh toán qua ngân hàng còn ko muốn thì thanh toán bàng tiền mat cũng ko sao

 

[van nguyen ht]

Xin chào cả nhà!
Mình là thành viên mới, cho mình hỏi chut nhé. Nếu như các khoản mà thanh toán bàng tiền mặt trên 20tr không được khấu trừ thuế nhưng vẫn được coi là chi phí hợp lý chứ gì? làm ơn cho mình biết nhé!
Thanhks!

 

[thanhphuongha]

Đúng, phần thuế không được khấu trừ được đưa vào chi phí khi trừ thuế TNDN bạn nhé.

 

[Phuc Huong]

Hóa đơn từ 20 tr trở lên thanh toán bằng chuyển khoản

:066:
Các bạn ơi, cho mình hỏi:
Hồi tháng 2, Cty mình mua lô hàng trị giá 36 triệu của Cty A, đến tháng 4 mình xuất bán cho Cty A lô hàng trị giá 6 Triệu, đồng thời chuyển khoản thanh toán cho Cty A 30 triệu và làm biên bản đối chiếu và cấn trừ công nợ, số tiền cấn trừ la 6 triệu. Mình làm như vậy co hợp lý không và Cty mình co được khấu trừ số thuế trên hóa đơn 36 triệu đó không?
thanks!

 

[Phuc Huong]

Các bạn ơi, cho mình hỏi:
Hồi tháng 2, Cty mình mua lô hàng trị giá 36 triệu của Cty A, đến tháng 4 mình xuất bán cho Cty A lô hàng trị giá 6 Triệu, đồng thời chuyển khoản thanh toán cho Cty A 30 triệu và làm biên bản đối chiếu và cấn trừ công nợ, số tiền cấn trừ la 6 triệu. Mình làm như vậy co hợp lý không và Cty mình co được khấu trừ số thuế trên hóa đơn 36 triệu đó không?

 

[vanhungacc]

Các bạn ơi, cho mình hỏi:
Hồi tháng 2, Cty mình mua lô hàng trị giá 36 triệu của Cty A, đến tháng 4 mình xuất bán cho Cty A lô hàng trị giá 6 Triệu, đồng thời chuyển khoản thanh toán cho Cty A 30 triệu và làm biên bản đối chiếu và cấn trừ công nợ, số tiền cấn trừ la 6 triệu. Mình làm như vậy co hợp lý không và Cty mình co được khấu trừ số thuế trên hóa đơn 36 triệu đó không?

Bạn được khấu trừ thuế cho hóa đơn mua vào đó vì trường hợp cấn trừ công nợ cũng được coi là thanh toán qua ngân hàng.
Bạn đọc kỹ lại TT 129/208/TT-BTC về điều kiện khấu trừ thuế nhé
Chúc bạn thành công.