Hoá đơn đầu ra viết trước hoá đơn đầu vào

[kimthoa07]

Hoá đơn đầu ra của mình xuất ngày 7/4/2009 nhưng hoá đơn đầu vào lại là ngày 15/4/2009. Trong khi hợp đồng của hoá đơn đầu vào này được ký ngày 1/4/2009 và giao hàng xong ngày 6/4/2009. Vậy có sao không cả nhà?
Mọi người giúp mình với nhé!

 

[BMT]

Như vậy không có hàng mà bán. Bị âm kho rồi.Không được đâu.

 

[buithimynga]

Hoá đơn đầu ra của mình xuất ngày 7/4/2009 nhưng hoá đơn đầu vào lại là ngày 15/4/2009. Trong khi hợp đồng của hoá đơn đầu vào này được ký ngày 1/4/2009 và giao hàng xong ngày 6/4/2009. Vậy có sao không cả nhà?
Mọi người giúp mình với nhé!

Công ty tôi vẫn hạch toán bình thường, miễn không bị âm sổ cuối tháng là được. Ở đơn vị tôi toàn gặp trường hợp này, vì trên hợp đồng mua bán có ghi rõ về việc nhận hàng gửi của nhà cung cấp (theo dõi ngoài sổ), đến cuối tháng chốt sổ hàng xuất hoá đơn bán (tiêu thụ) được bao nhiều thì mới báo cho bên nhà cung cấp xuất hoá đơn cho mình bấy nhiêu. Nên bạn an tâm về điều này. Vẫn hạch toán bình thường theo đúng ngày hoá đơn đầu vào (chấp nhận âm sổ tại thời điểm giữa tháng).

 

[thainguyen77]

Về hạch toán kế toán thì không có vấn đề gì.
Nhưng về vấn đề sử dụng hoá đơn GTGT thì rõ ràng rằng bên mua đã không yêu cầu bên bán xuất hoá đơn GTGT ngay sau khi chuyển giao quyền sở hữu hàng hoá. Trên cơ sở đó, bên mua có thể bị phạt vi phạm hành chính về việc quản lý và sử dụng hoá đơn.

 

[TrietThai]

Về hạch toán kế toán thì không có vấn đề gì.
Nhưng về vấn đề sử dụng hoá đơn GTGT thì rõ ràng rằng bên mua đã không yêu cầu bên bán xuất hoá đơn GTGT ngay sau khi chuyển giao quyền sở hữu hàng hoá. Trên cơ sở đó, bên mua có thể bị phạt vi phạm hành chính về việc quản lý và sử dụng hoá đơn.

Cho em xin cái quy định xử phạt bên mua

 

[erpbeginning]

Ngày Bán trước ngày mua hàng!

Về hạch toán kế toán thì không có vấn đề gì.
Nhưng về vấn đề sử dụng hoá đơn GTGT thì rõ ràng rằng bên mua đã không yêu cầu bên bán xuất hoá đơn GTGT ngay sau khi chuyển giao quyền sở hữu hàng hoá. Trên cơ sở đó, bên mua có thể bị phạt vi phạm hành chính về việc quản lý và sử dụng hoá đơn.

Theo tực tế , rất rất nhiều doanh nghiệp đã và đang rơi trong trường hợp mà bạn trên mêu tả.

Xong, nếu bạn sử dụng phương pháp tồn kho BQCK thì không có vấn đề gì.
Khi nhận hàng : 06/01
Nợ TK 15x / Có TK 33x ( đơn giá tạm tính)


Khi nhận hóa đơn :
Bước 1: ghi bút tóan đảo : Nợ TK 33x/ Có TK 15x ( ghi dương = đúng số tiền tạm tính ).
hoặc ghi âm: Nợ TK 15x / Có TK 33x ( số tiền âm = đúng số tiền tạm tính).
Bước 2: đi đúng bút tóan của HĐ.
Nợ TK 15x
Nợ TK 133
Có TK 33x ( số tiền trên Hóa Đơn).

Ngòai độ phức tạp của giao hàng tay ba, mua bán hàng xuất nhập khẩu ra, mình không nghĩ ra lý do gì mà làm không được.

Erpbeginning.

 

[girl]

Theo tực tế , rất rất nhiều doanh nghiệp đã và đang rơi trong trường hợp mà bạn trên mêu tả.

Xong, nếu bạn sử dụng phương pháp tồn kho BQCK thì không có vấn đề gì.
Khi nhận hàng : 06/01
Nợ TK 15x / Có TK 33x ( đơn giá tạm tính)


Khi nhận hóa đơn :
Bước 1: ghi bút tóan đảo : Nợ TK 33x/ Có TK 15x ( ghi dương = đúng số tiền tạm tính ).
hoặc ghi âm: Nợ TK 15x / Có TK 33x ( số tiền âm = đúng số tiền tạm tính).
Bước 2: đi đúng bút tóan của HĐ.
Nợ TK 15x
Nợ TK 133
Có TK 33x ( số tiền trên Hóa Đơn).

Ngòai độ phức tạp của giao hàng tay ba, mua bán hàng xuất nhập khẩu ra, mình không nghĩ ra lý do gì mà làm không được.

Erpbeginning.

đấy là mình hạch toán vào sổ thế thôi chứ khi thuế hỏi ko có dầu vào thì làm sao mà xuất hàng ra đc bạn tính sao dây.cách hạch toán của bạn như thế là đc