thuế suất 10%, đã lỡ ghi 5%, giờ phải làm sao?

[uyenhung]

Em chào các bác,
Nhờ các bác giúp em vụ này với

Chả là công ty em kinh doanh mặt hàng hóa chất và chai oxy. Trong tháng 1/2009, thuế suất của các mặt hàng này đều là 10%. Sang tháng 2/2009, thuế suất của mặt hàng hóa chất giảm chỉ còn 5%, còn mặt hàng chai oxy vẫn là 10%. Tuy nhiên, bên e ko biết đã xuất hóa đơn chai oxy cũng là 5%. Từ đó đến giờ đã xuất rất nhiều hóa đơn chai oxy với trị giá lớn. Đến ngày 10.5 bên em mới phát hiện ra và đành phải chấp nhận khoản lỗ này vì khách hàng không chịu trả thêm phần chênh lệch thuế 5% nữa.
Nhưng các bác cho em hỏi là em có phải kê khai điều chỉnh lại toàn bộ các hóa đơn đã xuất với thuế suất 5% không, hay là cứ để đó và chấp nhận khoản lỗ kia thôi.
Mong các bác giúp đỡ

 

[xuantham]

Em chào các bác,
Nhờ các bác giúp em vụ này với

Chả là công ty em kinh doanh mặt hàng hóa chất và chai oxy. Trong tháng 1/2009, thuế suất của các mặt hàng này đều là 10%. Sang tháng 2/2009, thuế suất của mặt hàng hóa chất giảm chỉ còn 5%, còn mặt hàng chai oxy vẫn là 10%. Tuy nhiên, bên e ko biết đã xuất hóa đơn chai oxy cũng là 5%. Từ đó đến giờ đã xuất rất nhiều hóa đơn chai oxy với trị giá lớn. Đến ngày 10.5 bên em mới phát hiện ra và đành phải chấp nhận khoản lỗ này vì khách hàng không chịu trả thêm phần chênh lệch thuế 5% nữa.
Nhưng các bác cho em hỏi là em có phải kê khai điều chỉnh lại toàn bộ các hóa đơn đã xuất với thuế suất 5% không, hay là cứ để đó và chấp nhận khoản lỗ kia thôi.
Mong các bác giúp đỡ

XUất hoá đơn bổ sung. Em thuyết phục khách hàng thanh toán đi, vì thuế này họ trả cho minh thì họ được khấu trừ lại mà. Còn khách hàng không chịu thanh toán thì đành phải tự nộp vậy, còn hơn là để sau này bị truy thu còn bị phạt

 

[Hue0240]

Chị ơi ! thế nếu là thuế 5% nhưng em lại lỡ viết 10% thì sao không ạ! ! !

 

[hanquang]

Viết sai dù tăng hay giảm cũng phải điều chỉnh.Thuế suất 5 bạn viết 10%,cơ quan thuế kiểm tra cũng chỉ cho thuế GTGT đầu vào của đơn vị kia là 5% thôi bạn ạh.

 

[vongphuc]

Em chào các bác,
Nhờ các bác giúp em vụ này với

Chả là công ty em kinh doanh mặt hàng hóa chất và chai oxy. Trong tháng 1/2009, thuế suất của các mặt hàng này đều là 10%. Sang tháng 2/2009, thuế suất của mặt hàng hóa chất giảm chỉ còn 5%, còn mặt hàng chai oxy vẫn là 10%. Tuy nhiên, bên e ko biết đã xuất hóa đơn chai oxy cũng là 5%. Từ đó đến giờ đã xuất rất nhiều hóa đơn chai oxy với trị giá lớn. Đến ngày 10.5 bên em mới phát hiện ra và đành phải chấp nhận khoản lỗ này vì khách hàng không chịu trả thêm phần chênh lệch thuế 5% nữa.
Nhưng các bác cho em hỏi là em có phải kê khai điều chỉnh lại toàn bộ các hóa đơn đã xuất với thuế suất 5% không, hay là cứ để đó và chấp nhận khoản lỗ kia thôi.
Mong các bác giúp đỡ

Trời ơi, các hoá đơn viết sai dù tăng lên hay giảm đi đều không có giá trị. Bạn phải giải thích cho đối tác để 2 bên tiến hành thu hồi và xuất lại hoá đơn mới thay thế. Đó là cách duy nhất trong trường hợp này

 

[usaka]

Sai thuế suất

Trời ơi, các hoá đơn viết sai dù tăng lên hay giảm đi đều không có giá trị. Bạn phải giải thích cho đối tác để 2 bên tiến hành thu hồi và xuất lại hoá đơn mới thay thế. Đó là cách duy nhất trong trường hợp này

Ko cần huỷ HĐ đâu bạn à. Chỉ cần xuất bổ sung HĐ điều chỉnh tăng ( giảm) thuế suất.

 

[thanhvunt]

... Đến ngày 10.5 bên em mới phát hiện ra và đành phải chấp nhận khoản lỗ này vì khách hàng không chịu trả thêm phần chênh lệch thuế 5% nữa.

Giải pháp chữa cháy có thể làm như sau:

1. Lập bảng kê toàn bộ các hóa đơn đã xuất nhầm thuế, trong bảng kê cần ghi rõ Sê-ri hóa đơn, số hóa đơn, ngày hóa đơn, tiền hàng, tiền thuế đã xuất, số tiền thuế còn thiếu.
2. Dựa vào bảng kê đó, bạn xuất thêm 1 tờ hóa đơn nữa với nội dung "Xuất bù 5% thuế GTGT còn thiếu theo bảng kê đính kèm".

 

[phuongthanh1018]

Giải pháp chữa cháy có thể làm như sau:

1. Lập bảng kê toàn bộ các hóa đơn đã xuất nhầm thuế, trong bảng kê cần ghi rõ Sê-ri hóa đơn, số hóa đơn, ngày hóa đơn, tiền hàng, tiền thuế đã xuất, số tiền thuế còn thiếu.
2. Dựa vào bảng kê đó, bạn xuất thêm 1 tờ hóa đơn nữa với nội dung "Xuất bù 5% thuế GTGT còn thiếu theo bảng kê đính kèm".

Vậy có thể nói rõ hơn là mình sẽ xuất bù như thế nào, mình viết vào hóa đơn như thế nào có thể chỉ e chi tiết được ko ah, thanks

 

[chimchich]

xuất thêm 1 tờ bù cho tất cả các tờ hóa đơn trước đã viết thiếu? đây có phải là cùng 1 khách hàng đâu mà bạn làm như vậy.

 

[thanhvunt]

xuất thêm 1 tờ bù cho tất cả các tờ hóa đơn trước đã viết thiếu? đây có phải là cùng 1 khách hàng đâu mà bạn làm như vậy.

Vì khách hàng không chịu thanh toán thêm, Dn chấp nhận mất thêm 5% đó, vậy thì cần gì phải xuất bù cho từng người vì họ đâu cần khấu trừ thuế, chỉ xuất bù để nộp đủ thuế thôi mà.

 

[vongphuc]

Chào anh. Hóa đơn xuất bù đó ghi tên đơn vị là gì hả anh? Hay là cứ khai là khách lẻ và cho nó đi vào dĩ vãng hả anh?

 

[thanhvunt]

Chào anh. Hóa đơn xuất bù đó ghi tên đơn vị là gì hả anh? Hay là cứ khai là khách lẻ và cho nó đi vào dĩ vãng hả anh?

Chỗ người mua hàng ghi "Theo bảng kê đính kèm"

 

[vongphuc]

Thế còn đơn vị mua hàng kia giả sử họ đem hàng đó đi bán thì xuất hóa đơn 5% hay 10% hả anh?

Nếu xuất 10% theo đúng thực tế chủng loại hàng hóa đó thì ko hợp pháp với hóa đơn đầu vào là 5%

Còn nếu xuất 5% thì ôi thôi, giả sử lô hàng đó chạy khắp các đơn vị kinh doanh khác thì sao nhỉ?

 

[thanhvunt]

Thế còn đơn vị mua hàng kia giả sử họ đem hàng đó đi bán thì xuất hóa đơn 5% hay 10% hả anh?

Họ bán hay họ dùng đó là chuyện của họ, bên bán (là mình) quan tâm chuyện của họ làm gì. Đèn nhà ai nấy tỏ.

Nếu xuất 10% theo đúng thực tế chủng loại hàng hóa đó thì ko hợp pháp với hóa đơn đầu vào là 5%

Nếu bạn là kế toán, bạn sẽ xuất hóa đơn bao nhiêu % cho một món hàng dựa theo luật thuế GTGT hay bạn dựa theo hóa đơn đầu vào.

Nếu bên bán bán cho bạn một món hàng ghi bằng hóa đơn thông thường thì khi bán ra bạn dựa vào đâu? Chẳng lẽ bạn chịu bó tay à, hay là bạn xuất hóa đơn không chịu thuế?

Còn nếu xuất 5% thì ôi thôi, giả sử lô hàng đó chạy khắp các đơn vị kinh doanh khác thì sao nhỉ?

Quyền lợi được khấu trừ và trách nhiệm nộp thuế ở Dn nào thì Dn đó thực hiện, nó chạy cả nước cũng vậy thôi, đèn nhà ai nấy tỏ mà. Ai không biết chết ráng chịu.

 

[vongphuc]

Nghe anh nói cũng có lý. Nhưng nếu làm theo anh mà chết thì ai chịu đây hả anh?

 

[girl]

theo mình thì bạn khai điều chỉnh tăng số thuế phải nộp của những hóa đơn đó và nộp phạt thôi chứ viết lại hóa đơn thì thấy thế nào ý

 

[thanhvunt]

Nghe anh nói cũng có lý. Nhưng nếu làm theo anh mà chết thì ai chịu đây hả anh?

Vì sao chết, mà không làm thế thì càng thấy chết trước mắt, nếu phải chết thì cũng nên chọn cách chết nào nhẹ nhàng mà chết không hơn à.

theo mình thì bạn khai điều chỉnh tăng số thuế phải nộp của những hóa đơn đó và nộp phạt thôi chứ viết lại hóa đơn thì thấy thế nào ý

Kiểu gì mà chẳng phải điều chỉnh, nhưng phải có cái gì để mà điều chỉnh chứ.

 

[bichvan.tax06]

theo mình thì bạn khai điều chỉnh tăng số thuế phải nộp của những hóa đơn đó và nộp phạt thôi chứ viết lại hóa đơn thì thấy thế nào ý

Bạn căn cứ vào đâu để khai bổ sung????căn cứ vào đâu để hạch toán?:wall:

 

[giaduc]

Anh thanhvunt có thể nói rõ hơn không? hic..em cũng đang gặp trường hợp này nè!!
ngay dòng tên ghi như thế nào?
Tên hàng hoá dịch vụ thì mình ghi là: xuất bù 5% giá trị còn thiếu theo bảng kê đính kèm hả anh?
Mong trả lời sớm!!

 

[thanhvunt]

ngay dòng tên ghi như thế nào?
Tên hàng hoá dịch vụ thì mình ghi là: xuất bù 5% giá trị còn thiếu theo bảng kê đính kèm hả anh?
Mong trả lời sớm!!

Bạn đọc lại các bài trên, câu trả lời nằm trong đó.