Thuế GTGT đầu ra lớn hơn đầu vào

[hoangthuytien]

cả nhà ơi cho minh hỏi với công ty mình thành lập mới một tháng mà tháng 4 này thuế GTGT đầu ra lớn hơn đầu vào vậy em phải đi nộp thêm TGGT không a?

 

[trinhhaiyen]

Bạn phải nộp thuế cho tháng phát sinh nếu chỉ tiêu thuế phải nộp của bạn là dương (đầu ra lớn hơn đầu vào).Hạn nộp thuế cùng với hạn nộp tờ khai là ngày 20 tháng 5 đó. Bên mình cũng mới hoạt động như bên bạn. Mình vừa làm kế toán được 1 tháng, cũng may nhờ thường xuyên vào Webketoan nên cũng đọc được nhiều thông tin bổ ích.

 

[minhnguyet87]

Ủa mình tưởng là chỉ kê khai VAT hàng tháng thôi.Còn tới khi quyết toán thuế thì mới phải nộp chứ. lại phải nộp luôn cùng với hạn nộp tờ khai cơ á?

 

[hoangthuytien]

vậy bạn Yến ơi cho mình hỏi công ty bạn mới thành lập thế bên bạn sử dụng hình thức ghi sổ nào vậy bạn có mẫu hình thức nhật ký chung đầy đủ ko gửi cho mình với.
và thuế gtgt tháng 4 hạch toán thế nào?
violetvy1979@yahoo.com
cám ơn cả nhà

 

[trinhhaiyen]

Chào bạn, Công ty mình dùng nhật ký chung. Mình sẽ gửi cho bạn toàn bộ mẫu sổ theo QĐ 15. Bạn thấy loại nào phù hợp thì dùng nhé. Bạn cho mình địa chỉ mail của bạn. Bên mình mới nên chưa dùng phần mềm, mình hạch toán qua Excel thôi.Thuế GTGT tháng 4 mình hạch toán Nợ các tài khoản chi phí, 211, Nợ TK 133 (phần thuế đầu vào), Có TK tiền, 331 thôi. Bên mình chưa có đầu ra nên chưa có bút toán bù trừ Nợ TK 333/Có TK 133.

 

[Haihung87]

Chào bạn, Công ty mình dùng nhật ký chung. Mình sẽ gửi cho bạn toàn bộ mẫu sổ theo QĐ 15. Bạn thấy loại nào phù hợp thì dùng nhé. Bạn cho mình địa chỉ mail của bạn. Bên mình mới nên chưa dùng phần mềm, mình hạch toán qua Excel thôi.Thuế GTGT tháng 4 mình hạch toán Nợ các tài khoản chi phí, 211, Nợ TK 133 (phần thuế đầu vào), Có TK tiền, 331 thôi. Bên mình chưa có đầu ra nên chưa có bút toán bù trừ Nợ TK 333/Có TK 133.

vậy thì công ty bạn đâu có nộp thuế GTGT đâu, vì chưa có phát sinh 333.1 mà. bạn dc chuyển toàn bộ số thuế GTGT của tháng 4 wa tháng 5 khấu trừ tiếp :biggthump