Chào các anh chị
Tháng 1/2009 Thuế GTGT hàng hoá bên công ty em theo quyết định mới thì tăng lên 5% tức là thuế suất thuế GTGT mới là 10%. Nhưng em đã hiểu nhầm về việc xuất thuế, em đã xuất thuế theo phương pháp xuất kho, tức là nào khi nhập về là 10% khi bán em mới xuất ra là 10%, còn hàng nào tồn kho là 5% thì khi xuất ra em vẫn xuất ra là 5%. Như thế là trong tháng 1 bên em đã xuất tất hàng là 5%. Chị cán bộ quản lý thuế bảo như thế là sai, em phải xuất 10%V ngay từ tháng 01/09. Giờ em phải kê khai lại cho những hoá đơn xuất sai thuế suất đấy? Anh chị nào hiểu rõ việc này giúp em giải quyết với? Giờ em kê khai như thế nào cho hợp lý, hợp lệ, khách hàng bên em đa phần là khách hàng lẻ???
Vấn đề thứ 2 là vẫn do em hiểu sai ngay từ đầu thế nên những hoá đơn xuất sau này ở tháng 3 và tháng 4 em lại xuất đi 10% (Từ tháng 2 hàng bên em lại được giảm thuế 5% áp dụng hết năm 2009). Đối với những hoá đơn xuất sai này em phải xử lý như thế nào? Chắc chắn là em không được kê khai giảm đúng ko ah? vì bên mua vào của bên em họ đã được khấu trừ 10%???
Các anh chị giúp em với nhé? Hiểu biết luật và quy định của em chậm quá!!!!
Cảm ơn anh chị
Tháng 1/2009 Thuế GTGT hàng hoá bên công ty em theo quyết định mới thì tăng lên 5% tức là thuế suất thuế GTGT mới là 10%. Nhưng em đã hiểu nhầm về việc xuất thuế, em đã xuất thuế theo phương pháp xuất kho, tức là nào khi nhập về là 10% khi bán em mới xuất ra là 10%, còn hàng nào tồn kho là 5% thì khi xuất ra em vẫn xuất ra là 5%. Như thế là trong tháng 1 bên em đã xuất tất hàng là 5%. Chị cán bộ quản lý thuế bảo như thế là sai, em phải xuất 10%V ngay từ tháng 01/09. Giờ em phải kê khai lại cho những hoá đơn xuất sai thuế suất đấy? Anh chị nào hiểu rõ việc này giúp em giải quyết với? Giờ em kê khai như thế nào cho hợp lý, hợp lệ, khách hàng bên em đa phần là khách hàng lẻ???
Vấn đề thứ 2 là vẫn do em hiểu sai ngay từ đầu thế nên những hoá đơn xuất sau này ở tháng 3 và tháng 4 em lại xuất đi 10% (Từ tháng 2 hàng bên em lại được giảm thuế 5% áp dụng hết năm 2009). Đối với những hoá đơn xuất sai này em phải xử lý như thế nào? Chắc chắn là em không được kê khai giảm đúng ko ah? vì bên mua vào của bên em họ đã được khấu trừ 10%???
Các anh chị giúp em với nhé? Hiểu biết luật và quy định của em chậm quá!!!!
Cảm ơn anh chị
