Chỉ giúp định khoản cấp trên - cấp dưới?

[sunset]

Công ty B có các XN trực thuộc (đơn vị cấp dưới)
1. XN I nộp quỹ quản lý cấp trên lên cty A là 1000:
Cty A ĐK: Nợ 136/C411?
XN I: N411/C336
2. XN I phải nộp quỹ quản lý cấp trên lên cty A là 2000
ĐK như trên?
---------
Chỉ giúp mình ĐK vậy có đúng khôg?

 

[thanhvan1994]

Chào bạn!
Theo QĐ 15 thì quy định như sau:
Nộp quỹ quản lý cấp trên
+ CTy A: Nợ TK 112
Có TK 511
+ XN I: Nợ TK 642
Có TK 112
Phải nộp quỹ quản lý cấp trên
+ Cty A: Nợ TK 1368
Có TK 511
+ XN I: Nợ TK 642
Có TK 3368

Còn tại Công ty mình có hơi khác
Nộp quỹ quản lý cấp trên:
+ Cty A: Nợ TK 112
Có TK 642
+ XN I: Nợ TK 642
Có TK 112
Phải nộp Quỹ quản lý cấp trên
+ Cty A: Nợ TK 1368
Có TK 642
+ XN I: Nợ TK 642
Có TK 3368

Hy vọng giúp ích bạn