xuất nhầm mức thuế xuất

[hoacheng]

mình kinh doanh mặt hàng vi tính mức thuế suất là 5% nhưng có một số mặt hàng chịu thuế 10% như Loa.... bây giờ mình xuất một hoá đơn GTGT cho bên mua nhầm từ 10% xuống còn 5% vậy bây giờ mình phải điều chỉnh thế nào cho hơpọ lý nhất mà ko pahỉ huỷ hoá đơn...help me!mình dang cần gấp cảm ơn nha
__________________

 

[nguyenhuy0405]

mình kinh doanh mặt hàng vi tính mức thuế suất là 5% nhưng có một số mặt hàng chịu thuế 10% như Loa.... bây giờ mình xuất một hoá đơn GTGT cho bên mua nhầm từ 10% xuống còn 5% vậy bây giờ mình phải điều chỉnh thế nào cho hơpọ lý nhất mà ko pahỉ huỷ hoá đơn...help me!mình dang cần gấp cảm ơn nha
__________________

Hóa đơn bây giờ xuất sai là phải hủy ban ơi, thuế giờ ko cho điều chỉnh nữa đâu.

 

[Kế Toán Già Gân]

mình kinh doanh mặt hàng vi tính mức thuế suất là 5% nhưng có một số mặt hàng chịu thuế 10% như Loa.... bây giờ mình xuất một hoá đơn GTGT cho bên mua nhầm từ 10% xuống còn 5% vậy bây giờ mình phải điều chỉnh thế nào cho hơpọ lý nhất mà ko pahỉ huỷ hoá đơn...help me!mình dang cần gấp cảm ơn nha
__________________

Xuất thuế nhầm :
+ Mặt hàng ghi : Thuế suất thấp hơn so với qui định ===> lập bổ sung Hóa đơn GTGT phần chênh lệch GTGT + Biên bản (Xem bài này)
+ Thuế suất ghi cao hơn so với với qui định ===> Lập biên bản hủy hóa đơn và xuất hóa đơn mới thay thế hóa đơn đã xuất sai thuế suất

Chú ý :
Hàng hóa dịch vụ đã lập hóa đơn khi bán hàng, trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra tại doanh nghiệp phát hiện ghi sai thuế suất (thấp hơn quy định) phải lập biên bản, lập hóa đơn điều chỉnh phần thuế thiếu. Trước 01/01/2009. Thu hồi hủy hóa đơn, lập lại hóa đơn mới theo thuế suất đúng

 

[dangnguyen87az]

Cho mình hỏi thuế suất của dịch vụ vận tải có phải năm 2009 la 5% không .THáng 1,2, thì công ty mình vẫn viết thuế suất là 10% vì thấy kế toán trước mình bảo là năm nay đổi là 10% nhưng đến tháng 3 thì thuế lại thay đổi giảm 50% thuế suất xuống còn 5% đúng không ạ ,

 

[vuongthu]

Cho mình hỏi thuế suất của dịch vụ vận tải có phải năm 2009 la 5% không .THáng 1,2, thì công ty mình vẫn viết thuế suất là 10% vì thấy kế toán trước mình bảo là năm nay đổi là 10% nhưng đến tháng 3 thì thuế lại thay đổi giảm 50% thuế suất xuống còn 5% đúng không ạ ,

Mức thuế suất GTGT của dịch vụ vận tải
- từ 01/01/2009 là: 10%.
- từ ngày 01/02/2009 đến hết ngày 31/12/2009 là: 10% x 50%

 

[Topaz84]

Xuất thuế nhầm :
+ Mặt hàng ghi : Thuế suất thấp hơn so với qui định ===> lập bổ sung Hóa đơn GTGT phần chênh lệch GTGT + Biên bản (Xem bài này)
+ Thuế suất ghi cao hơn so với với qui định ===> Lập biên bản hủy hóa đơn và xuất hóa đơn mới thay thế hóa đơn đã xuất sai thuế suất

Chú ý :
Hàng hóa dịch vụ đã lập hóa đơn khi bán hàng, trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra tại doanh nghiệp phát hiện ghi sai thuế suất (thấp hơn quy định) phải lập biên bản, lập hóa đơn điều chỉnh phần thuế thiếu. Trước 01/01/2009. Thu hồi hủy hóa đơn, lập lại hóa đơn mới theo thuế suất đúng

Cho em hỏi với ạ.
Trường hợp thuế suất cáo hơn so với quy đinh. Tức là mình đã nộp thuế nhiêù hơn so với quy đinh, như thế mình ko lập BB huỷ HĐ có được ko ạ. Mình chấp nhận nộp thuế nhiều hơn thôi.

 

[vuongthu]

Cho em hỏi với ạ.
Trường hợp thuế suất cáo hơn so với quy đinh. Tức là mình đã nộp thuế nhiêù hơn so với quy đinh, như thế mình ko lập BB huỷ HĐ có được ko ạ. Mình chấp nhận nộp thuế nhiều hơn thôi.

Nếu bạn nộp thuế nhiều hơn so với quy định thì nhà nước càng mừng và hy vọng bạn cố gắng phát huy đóng góp cho ngân sách nhà nước.:deal:. Khi đó làm biên bản hủy chỉ là quyền lợi của công ty bạn còn bạn từ chối nhận cái quyền lợi đó thì không ai bắt bạn phải nhận cả.

 

[TNT85]

Bác kế toán già gân, bác có thể hướng dẫn chi tiết hơn giúp em : trường hợp của em giống như của hoacheng, nghĩa là thuế 10 nhưng viết 5, em đã xuất một hóa đơn bổ sung thuế như bác hướng dẫn. Điều em băn khoăn là kê khai trong báo cáo tháng đó như nào, dùng biểu mẫu nào để kê khai ???:wall: Nhờ bác giúp em vụ này ...
Cảm ơn bác nhé !

 

[1987]

Bạn đang mơ hay sao vậy? Lam jì có chuyện điều chỉnh đwocj thuế xuất của hoá đơn được,bút xa gà chết bạn ạ.Khi bạn đặt bút viết HĐ đó thì có ghi rõ tên hàng và mức thuế xuát rồi.Lên jờ chỉ có lập biên bản và huỷ hoá đơn đó thôi

 

[1987]

anh hướng dẫn như vậy là hoàn toàn sai nguyen tắc rồi đấy, thừa hay thiếu thì vẫn phải huỷ co thế thôi

 

[chuyengiaketoan]

Bác kế toán già gân, bác có thể hướng dẫn chi tiết hơn giúp em : trường hợp của em giống như của hoacheng, nghĩa là thuế 10 nhưng viết 5, em đã xuất một hóa đơn bổ sung thuế như bác hướng dẫn. Điều em băn khoăn là kê khai trong báo cáo tháng đó như nào, dùng biểu mẫu nào để kê khai ???:wall: Nhờ bác giúp em vụ này ...
Cảm ơn bác nhé !

Bây giờ bạn không thể điều chỉnh được nữa nhé. Hai bên phải tiến hành hủy hóa đơn và xuất lại. Đó là điều cần thiết phải làm ngay. Đừng chần chừ rồi lại phải chịu phạt đấy.

 

[TNT85]

Cảm ơn các bạn đã góp ý. Nhưng Cán bộ QLT bên mình cũng đồng ý xuất một hoá đơn bổ sung thuế thiếu. Mình cũng đã xuất rồi. Chỉ không biết phải kê khai trong phần mềm HTKK 2.0 như nào. Nhờ các bạn hướng dẫn giúp, sắp đến hạn phải nộp báo cáo rồi mà mình không muốn làm phiền bác QLT nhiều quá !!!

 

[cold]

1/Lập Bản kê khai bổ sung mẫu 01/KHBS & xác định số tiền phạt chậm nộp và tự đem tiền nộp vào kho bạc

2/Làm lại Tờ khai GTGT của tháng kê khai thiếu đó theo số đúng và nộp lại cho thuế

 

[kimhuegs]

mình kinh doanh mặt hàng vi tính mức thuế suất là 5% nhưng có một số mặt hàng chịu thuế 10% như Loa.... bây giờ mình xuất một hoá đơn GTGT cho bên mua nhầm từ 10% xuống còn 5% vậy bây giờ mình phải điều chỉnh thế nào cho hơpọ lý nhất mà ko pahỉ huỷ hoá đơn...help me!mình dang cần gấp cảm ơn nha
__________________

* Trường hợp hóa đơn ghi mức thuế suất thuế GTGT thấp hơn thuế suất đã được qui định tại các văn bản qppl về thuế GTGT thì bên bán phải kê khai nộp thuế GTGT đầu ra theo t/suất qui định, bên mua kê khai khấu trừ thuế GTGT đầu vào theo t/suất ghi trên hóa đơn.
* Trường hợp hóa đơn ghi mức t/s thuế GTGT cao hơn t/s đã được qui định tại các văn bản qppl về thuế GTGT thì bên bán phải kê khai nộp thuế GTGT đầu ra theo t/suất đã ghi trên hóa đơn, bên mua kê khai khấu trừ thuế GTGT đầu vào theo t/s qui định.
Trường hợp xác định được bên bán đã kê khai nộp thuế theo đúng t/s ghi trên hóa đơn thì bên mua được khấu trừ thuế đầu vào theo đúng t/s ghi trên hóa đơn nhưng phải có xác nhận của cơ quan thuế trực tiếp quản lý người bán.