Điều chỉnh thuế VAT đầu vào

[hoaly83]

Chào các bạn
Trong tờ khai thuế T04/09, mình đã kê khai trùng 1 hoá đơn trong T03/09. Các bạn chỉ cho mình cách điều chỉnh thuế VAT trong tờ khai T05/09 nhé.

 

[La An]

bạn vào tờ khai bổ sung rồi gián số tiền trong tờ hđ đó là xong

 

[soccon07]

Chào các bạn
Trong tờ khai thuế T04/09, mình đã kê khai trùng 1 hoá đơn trong T03/09. Các bạn chỉ cho mình cách điều chỉnh thuế VAT trong tờ khai T05/09 nhé.

Theo mình:
- Trước hết bạn vào phần khai bổ sung mẫu 01/KHBS để lập tờ khai bổ sung nhé:
- Khi lập báo cáo tháng 5 bạn chọn thêm PL 01-3/GTGT để tổng hợp theo bản bổ sung nhé.
Nhưng cái khó là ở phần lập tờ khai bổ sung kìa, cách lập như thế nào thì đúng mình cũng không rõ lắm. Nhờ các anh chị trong diễn đàn giúp bạn ấy với.
Mong các anh chị chỉ rõ ràng hộ chúng em cách lập. Ví dụ: trong trường hợp của bạn ấy thì là kê trùng số liệu dẫn đến tăng số thuế gtgt phải nộp nhưng lập tờ "giải trình khai bổ sung, điều chỉnh" và tờ khai điều chỉnh theo trình tự nào và như thế nào nhờ các anh chị giúp cho tường tận.
Chúng em cảm ơn các anh chị nhiều!!!

 

[Haihung87]

Lập tờ khai 01/KHBS trong phan mềm HTKT2.0. Chọn mục II chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế GTGT -> chọn mục Tổng số thuế GTGT dc khấu trừ trong kỳ ( lấy số bạn đã kê khai o tháng 4 - với sớ thuế kê khai trùng= A). sau đó chọn tiếp tờ khai điều chỉnh chọn ô số 23 ghi A vào.
Chú ý: bạn làm tờ khai điều chỉnh là cho tháng 04 chứ không phải tháng 05
Chúc bạn thành công

 

[HuongHanam]

Chào các bạn
Trong tờ khai thuế T04/09, mình đã kê khai trùng 1 hoá đơn trong T03/09. Các bạn chỉ cho mình cách điều chỉnh thuế VAT trong tờ khai T05/09 nhé.

Công ty mình cũng bị trường hợp tương tự như công ty bạn đó là khai trùng lặp HĐ đầu vào.Khai nhầm trong tháng 6/08 .phát hiện khai điều chỉnh lại vào tháng 7/08.
Mình điều chỉnh như sau : khai bổ sung vào tờ khai mẫu 01/KHBS,mẫu 01-3/GTGT,và tính số tiền nộp phạt : = số thuế khai trùng lặp *0.05%* số ngày chậm nộp.(Lưu ý ,Cục thuế chỗ mình bắt nộp số tiền chậm nộp và số tiền thuế GTGT khai trùng lặp vào kho bạc luôn)
Chúc bạn thành công nhé.

 

[hoaly83]

Bạn Huonghanam ơi, Cục thuế chỗ bạn bắt nộp phạt vì làm tờ khai điều chỉnh hả? Mình ở chi cục thuế Ba Đình, ko biết có bị bắt nộp phạt ko nữa. Mình thấy chi cục thuế Đống Đa cũng thu tiền phạt do làm tờ khai điều chỉnh là 1.100.000d. Như vậy thì oan uổng quá nhỉ.

 

[nguyen1987]

Bạn phải nộp tiền phạt do bạn làm sai đó là nguyên tắc rồi, sao lại nói là oai đư, nếu bạn nộp tờ khai bổ sung mà không nộp phạt thì bạn cũng bị tính là chậm nộp thuế và cũng bị phạt thôi, cách nào bạn cũng bị phạt, tốt nhất là nộp cho xong đi khỏi phiền phức.