Không đưa cp thuế tndn vào tk 821! Gấp...........

[ducpho]

Quý 4 /2008 mình có phát sinh số thuế TNDN phải nộp là 1.200.000
Nhưng tháng 1/2009 mình mới làm tờ khai tạm nộp và nộp thuế luôn
Khi nộp thuế mình định khoản : N3334/C1111
Mình không qua TK: 821
Như vậy bây giờ mình phải làm thế nào với khoản thuế này?
mọi nguồi giúp mình với.

 

[meotamthe87tp]

Bạn bị thiếu một bút toán lúc phát sinh thuế TNDN rồi: N821
C3334

 

[ghet_that]

^ ^ nếu đấy là khoản tạm nộp thì hạch toán thế là đủ rồi, cứ treo nợ 3334, khi nào có số đúng theo báo cáo tài chính thì mới hạch toán nợ 821 có 3334

 

[hanghong]

không sao cả. đúng theo chế độ kế toán phải hạch toán qua 821, nhưng nếu bạn muốn treo TK 3334 để theo dõi số thuế thì không ảnh hưởng gì cả. Vì đó tuỳ theo đặc thù quản lý của doanh nghiệp.

 

[windowmtd166]

nếu đã có số chính xác mà chưa phát hành BCTC thì bạn hạch toán bổ sung bút toán N821/C3334 còn nếu đã phát hành BCTC năm 2008 rồi thì chỉnh vào năm 2009 bạn chỉnh như sau N4211/C3334. Thân

 

[1987]

bạn bất cẩn quá
như vậy thì không đúng nguyên tắc kế toán
thiếu một nghiệp vụ thì giò phải bố sang thôi.Lần sau cẩn thận bạn nha

 

[ducpho]

nếu mình muốn để treo trên TK3334 không được à, vì năm 2008 cty mình không có lãi thì bây giờ bổ sung là phải làm như thế nào? đâu định khoản N4211/C3334 được

 

[thd6758]

nếu mình muốn để treo trên TK3334 không được à, vì năm 2008 cty mình không có lãi thì bây giờ bổ sung là phải làm như thế nào? đâu định khoản N4211/C3334 được

Năm 2008 không có lãi tức là thuế TNDN không phát sinh. Nếu số lỗ này là chính xác thì bạn hạch toán như vậy không có gì sai cả việc nộp này được coi như khoản nộp trước lần sau cứ việc trừ vào số phải nộp (nếu có lãi để tính thuế TNDN)

 

[nguyentuyethado2]

Các bạn giúp mình với. Hạch toán thuế TNDN được miễn giảm như thế nào?
không được đưa vào lợi nhuận trước thuế mà phải đưa thẳng vào quĩ đầu tư phát triển có đúng không?