Có 632 nhưng không có 511, làm sao đây?

[luandaklak85]

1. Công ty em bên dịch vụ, Trong tháng công ty em thuê xe vận chuyển, người ta xuất HĐ cho công ty em, công ty em có xuất đầu ra nhứng bị hư, tháng 05 mới xuất lại, vậy không co 511 mặc dù có 632. em làm sao phải cân đối?
2. Mình ứng trước tiền vận chuyển, phải hạch toán vào TK nào?
Cả nhà ơi giúp em Bối Rối với.:flower1:

 

[duyvinh]

1. Công ty em bên dịch vụ, Trong tháng công ty em thuê xe vận chuyển, người ta xuất HĐ cho công ty em, công ty em có xuất đầu ra nhứng bị hư, tháng 05 mới xuất lại, vậy không co 511 mặc dù có 632. em làm sao phải cân đối?
2. Mình ứng trước tiền vận chuyển, phải hạch toán vào TK nào?
Cả nhà ơi giúp em Bối Rối với.:flower1:

Chữ màu đỏ: ngôn ngữ kế toán lạ kỳ vậy em? nói rõ xem nào, tại sao bị hư?
Chữ đậm: em nói trong tháng có nghĩa là tháng 4 hay các tháng trước, thế em quyết toán theo tháng à. Thông thường người ta làm theo quý, để phù hợp với tờ khai tạm nộp thuế TNDN quý.
Người ta xuất hoá đơn cho công ty em dịch vụ vận chuyển, em lại xuất hoá đơn cho đơn vị khác cũng dịch vụ vận chuyển giá cao hơn (có nghĩa là không tính giá thành ở 154) mà đưa thẳng vào 632 rồi xuất bán 511 luôn, nhưng do hoá đơn bán ra bị trả lại hoặc không hợp lệ nên em để sang tháng sau (tháng5). Nếu nghiệp vụ vận chuyển đã hoàn thành thì không cần hoá đơn vẫn có thể tính được doanh thu (tính trước doanh thu) để thực hiện nghĩa vụ thuế (em xem thêm chuẩn mực 14 nhé). Hoá đơn có thể sau ít ngày cũng không sao.
Nếu em ứng trước tiền vận chuyển: hạch toán Nợ 111,112/Có 131-chi tiết khách hàng nhé!

 

[chaulm2007]

1. Công ty em bên dịch vụ, Trong tháng công ty em thuê xe vận chuyển, người ta xuất HĐ cho công ty em, công ty em có xuất đầu ra nhứng bị hư, tháng 05 mới xuất lại, vậy không co 511 mặc dù có 632. em làm sao phải cân đối?
2. Mình ứng trước tiền vận chuyển, phải hạch toán vào TK nào?
Cả nhà ơi giúp em Bối Rối với.:flower1:

1. Em chỉ cần hạch toán bổ sung:\
Nợ TK 131, 111, 112
Có TK 511.
2. Đối với số tiền ứng trước, hạch toán:
Nợ TK 331
Có TK 111, 112