Hàng bán bị trả lại

[dddd]

Các bác cho em hỏi, tháng 5 bên công ty em có bán một số mặt hàng và đã xuất hóa đơn VAT...nhưng tháng 6 bên phía khách hàng trả lại công ty em một số mặt hàng....và người ta nói sẽ xuất hóa đơn VAT lại cho phía công ty em theo đúng giá mà bên em xuất hóa đơn bán trong tháng 5....vậy theo các bác em nên định khoản thế nào bây giờ ạ

 

[thanhvan1994]

Nợ TK Hàng bán bị trả lại
Nợ TK Thuế GTGT đầu vào
Có TK Tiền, Phải thu KH

Nợ TK Hàng hóa, Thành phẩm, Hàng gửi đi bán
Có TK Gái vốn hàng bán

 

[windowmtd166]

Bên mua họ làm thế là đúng thủ tục hướng dẫn trong TT129 rồi đấy. Bạn căn cứ vào hoá đơn của bên mua xuất trả ghi nhập kho và giảm doanh thu, VAT đầu ra, ko ghi tăng VAT đầu vào như bạn thanhvan1994 hướng dẫn nhé bạn. Cụ thể hạch toán như sau
Nợ TK 531
Nợ TK 33311
Có TK 111, 112, 131

Nợ 155, 156
Có 632

 

[Lhangbduong]

Nợ TK Hàng bán bị trả lại
Nợ TK Thuế GTGT đầu vào
Có TK Tiền, Phải thu KH

Nợ TK Hàng hóa, Thành phẩm, Hàng gửi đi bán
Có TK Gái vốn hàng bán

Phần chữ in nghiêng màu xanh phải là thuế GTGT đầu ra bạn nhé

 

[xuantham]

Các bác cho em hỏi, tháng 5 bên công ty em có bán một số mặt hàng và đã xuất hóa đơn VAT...nhưng tháng 6 bên phía khách hàng trả lại công ty em một số mặt hàng....và người ta nói sẽ xuất hóa đơn VAT lại cho phía công ty em theo đúng giá mà bên em xuất hóa đơn bán trong tháng 5....vậy theo các bác em nên định khoản thế nào bây giờ ạ

Cái này được kê vào bảng kê 1-1 /GTGT của bạn.
Cứ thế mà hạch toán

 

[mitsuboshi]

Cái này được kê vào bảng kê 1-1 /GTGT của bạn.
Cứ thế mà hạch toán

Kê vào để số âm phải không ạ?

 

[dddd]

Cảm ơn cả nhà

 

[trieukhang]

Các bác cho em hỏi, tháng 5 bên công ty em có bán một số mặt hàng và đã xuất hóa đơn VAT...nhưng tháng 6 bên phía khách hàng trả lại công ty em một số mặt hàng....và người ta nói sẽ xuất hóa đơn VAT lại cho phía công ty em theo đúng giá mà bên em xuất hóa đơn bán trong tháng 5....vậy theo các bác em nên định khoản thế nào bây giờ ạ

Kê 01-2/GTGT của 6/2009 chứ.