Cần hướng dẫn cách làm tờ khai thế TNDN

[banhien19862000]

Mình muốn hỏi báo cáo thuế quý ii này nè. Mình chưa biết làm Tờ khai thuế TNDN, nên hơi bối rối, bạn nào giúp mình với.

 

[hanghong]

Bạn căn cứ vào doanh thu, chi phí phát sinh trong quý từ đó bạn ước tính lãi lỗ và đóng thuế TNDN (tuỳ vào yêu cầu giám đốc của bạ)

 

[latdat142]

Cả nhà cho mình hỏi nhé. Công ty mình mới thành lập ngày 07/5/09. Sắp phải làm tờ khai thuế TNDN mà mình vẫn chưa biết phải làm thế nào vì mình mới làm kế toán. giả sử công ty mình mua 1 bộ máy tính trị giá 5.250.000 vào tháng 5 , mình dự định phân bổ trong 2năm và định khoản là
Nộ TK 242: 5.000.000
Nợ TK 133: 250.000
Có TK 111: 5.250.000
sau đó hàng tháng phân bổ: Nợ TK 642: 5tr/24 tháng
Có TK 242
Mình phân bổ như vậy có được ko và khi tính chi phí trong thuế TNDN thì mình sẽ tính như thế nào, sẽ lấy cả 5tr dể tính chi phí hay chỉ lấy chi phí phân bổ trong 2 tháng là tháng 5 và tháng 6 là 5tr/24 * 2. Mình ko biết phải làm sao nữa.:wall: Mong mọi người giúp đỡ. Cảm ơn mọi người rất nhiều

 

[honghanhbt]

bạn định khoản thế là đúng rùi. Khi tính chi phí của quý 2 này thì bạn chỉ lấy phần phân bổ trong 2 tháng 5 và 6 thôi, ko được lấy hết nhé.

 

[pasl]

theo mình bạn nên tính chi phí mỗi tháng thôi. vì nó liên quan tới 2 kỳ kế toán, nếu là 1 kỳ thôi thì bạn có thể lấy 5Tr để tính cho 1 lần vì nó chỉ ảnh hưởng 1 kỳ kế toán, còn nếu phân bổ trong 2 năm theo mình thì không được bạn àh

 

[latdat142]

Bạn có thể giải thích rõ hơn là tại sao không được phân bổ trong 2 năm được không. Mình vẫn chưa rõ lắm. Cảm ơn bạn nhiều

 

[ngatn]

Phân bổ trong 2 năm là được, lý do phải cho vào 242 để tránh Chi phí bị đội lên quá cao trong kỳ kế toán, nên khi lập Tờ khai Thuế TNDN bạn chỉ lấy phần chi phí phân bổ trong kỳ thôi!

 

[latdat142]

cho mình hỏi thêm nhé phân bổ trong 2 năm thì mình sẽ tính từ khi mua ví dụ như mình mua tháng 5 năm 2009 thì đến tháng 5 năm 2011 hay là tính đến hết năm 2010 thôi. mình mới vào nghề nên hỏi hơi ngớ ngẩn. mọi người thông cảm nhé, cảm ơn mọi người nhiều

 

[tocdai_tb_84]

cho mình hỏi thêm nhé phân bổ trong 2 năm thì mình sẽ tính từ khi mua ví dụ như mình mua tháng 5 năm 2009 thì đến tháng 5 năm 2011 hay là tính đến hết năm 2010 thôi. mình mới vào nghề nên hỏi hơi ngớ ngẩn. mọi người thông cảm nhé, cảm ơn mọi người nhiều[/QUOT

Mua từ tháng 5/2009 thì pbổ 2 năm, đến tận tháng 5/2011 mới hết. Mua từ tháng nào thì tính từ tháng đó bạn à!