Xử lý hóa đơn bị trả lại

[phamthanhtungvn]

Em mới làm kế toán ạ, trong tháng 3 vừa rồi có 1 tờ HĐ bị lỗi, e giao cho họ rồi, nhưng đến tận bây giờ,tức tháng 5, sau khi mà e nộp tờ khai,và thuế thu nhập tạm tính,tất tần tật rồi, thì họ mới mang hóa đơn đó,đến bảo e viết lại?? em mới làm, nên không biết xử lý thế nào? Monh mọi người giúp em với ạ,hicccc

 

[proboy1011]

Ðề: Xử lý hóa đơn bị trả lại

Căn cứ vào khoản 3, điều 18, TT 153/2010/TT-BTC về Hóa đơn GTGT, trường hợp của cty bạn có thể được xử lý như sau:

Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thoả thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hoá đơn điều chỉnh sai sót. Hoá đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hoá đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).

 

[Ba gia kho tinh]

Ðề: Xử lý hóa đơn bị trả lại

Theo mình khi bạn bàn giao hóa đơn cho bên mua, bên mua pải kiểm tra lại hóa đơn có sai sót gì không để điều chỉnh ngay. Bạn viết cho họ trong tháng 3 mà đến tận tháng 5 mới tb lại nv là làm khó bạn. Nếu đây là khách hàng lẻ, mua chỉ một lần và gtr hàng hóa ít, lỗi do bên họ cung cấp thông tin sai theo mình nên từ chối viết lại, còn ngược lại lỗi sai này do bạn và kh quen thì nên viết lại cho họ. Bạn lập biên bản theo đúng hướng dẫn bạn proboy11 đã trích, có xác nhận của cả hai bên. Sau đó bạn làm lại thuế gtgt bổ xung đc của tháng 3,4

 

[phamthanhtungvn]

Ðề: Xử lý hóa đơn bị trả lại

Theo mình khi bạn bàn giao hóa đơn cho bên mua, bên mua pải kiểm tra lại hóa đơn có sai sót gì không để điều chỉnh ngay. Bạn viết cho họ trong tháng 3 mà đến tận tháng 5 mới tb lại nv là làm khó bạn. Nếu đây là khách hàng lẻ, mua chỉ một lần và gtr hàng hóa ít, lỗi do bên họ cung cấp thông tin sai theo mình nên từ chối viết lại, còn ngược lại lỗi sai này do bạn và kh quen thì nên viết lại cho họ. Bạn lập biên bản theo đúng hướng dẫn bạn proboy11 đã trích, có xác nhận của cả hai bên. Sau đó bạn làm lại thuế gtgt bổ xung đc của tháng 3,4

Bạn ơi, thế làm thuế gtgt bổ xung đc của tháng 3,4 là như thế nào? bạn có thể hướng dẫn mình cụ thể hơn chút đc không ạ ?

 

[proboy1011]

Ðề: Xử lý hóa đơn bị trả lại

Cụ thể là lập hóa đơn điều chỉnh, rồi kê khai bổ sung (theo hóa đơn điều chỉnh).

 

[mrvanthuc]

Ðề: Xử lý hóa đơn bị trả lại

Em mới làm kế toán ạ, trong tháng 3 vừa rồi có 1 tờ HĐ bị lỗi, e giao cho họ rồi, nhưng đến tận bây giờ,tức tháng 5, sau khi mà e nộp tờ khai,và thuế thu nhập tạm tính,tất tần tật rồi, thì họ mới mang hóa đơn đó,đến bảo e viết lại?? em mới làm, nên không biết xử lý thế nào? Monh mọi người giúp em với ạ,hicccc

Bạn vào topic này tham khảo nè